مقدمه:ریخته گری تراکتورسازی ایران از شرکتهای مهم زیر مجموعه تراکتورسازی و در زمینه تولید قطعات ریخته گری چدنی برای تراکتورسازی و برخی از شرکتهای خودرویی فعال می باشدروند سوداوری ختراک:
سال |
سود هر سهم(ریال) |
سود خالص(میلیارد ریال) |
۱۳۹۱ |
۱۳۰ |
۲۷ |
۱۳۹۲ |
۳۰۷ |
۶۵ |
۱۳۹۳ |
۱۰۳ |
۲۲ |
سود اوری شرکت طی سالهای اخیر به دلیل افزایش شدید نرخ فروش محصولات و افزایش تولید و فروش با توجه به روند افزایش تولید تراکتورسازی صعودی بوده است اما برای سال ۹۳ شرکت بودجه خود را بسیار محطاطانه در نظر گرفته استپیشبینی سود سال ۹۳:
شرح |
پیشبینی حسابرسی نشده |
واقعی ۶ماهه حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به |
۹۳،۱۲،۲۹ |
۹۲،۱۲،۲۹ |
فروش |
۱،۸۹۰،۱۳۷ |
۹۴۸،۵۶۳ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته |
(۱،۷۳۱،۷۲۸) |
(۸۴۵،۵۷۰) |
سود و زیان ناخالص |
۱۵۸،۴۰۹ |
۱۰۲،۹۹۳ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی |
(۸۳،۲۲۲) |
(۵۵،۳۵۵) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی |
(۶،۴۱۱) |
(۳،۲۰۱) |
سود و زیان عملیاتی |
۶۸،۷۷۶ |
۴۴،۴۳۷ |
هزینه های مالی |
(۴۱،۰۲۴) |
(۲۴،۷۵۲) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها |
۰ |
۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه |
۶۷۹ |
۹۹۲ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات |
۲۸،۴۳۱ |
۲۰،۶۶۷ |
مالیات |
(۶،۳۹۷) |
(۴،۶۵۲) |
سود و زیان پس از کسرمالیات |
۲۲،۰۳۴ |
۱۶،۰۲۵ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات |
۱۰۳ |
۷۵ |
سرمایه |
۲۱۳،۰۰۰ |
۲۱۳،۰۰۰ |
این شرکت سود سال ۹۳را در سطوح ۱۰۳ ریال به ازای هر سهم اعلام نموده است که در عملکرد ۶ ماهه ۷۳ درصد از بودجه خود را پوشش داده استتولیدات و فروش شرکت:
نوع محصول |
واحد |
مقدار فروش سال ۹۳ |
قیمت فروش هر تن سال ۹۳(واحد/تومان) |
مقدار فروش ۶ماهه سال۹۳ |
قیمت فروش واقعی ۶ماهه۹۳(واحد/ تومان) |
قطعات ریخته گری چدنی |
تن |
۵۰،۰۰۰ |
۳،۷۸۰،۰۰۰ |
۲۴،۲۰۰ |
۳،۹۲۰،۰۰۰ |
شرکت نرخ فروش محصولات خود و میزان فروش را برای سال ۹۳ در سطوح مناسبی پیشبینی کرده استبررسی بهای تمام شده در شرکت ریخته گری تراکتورسازی:
نام |
مبلغ(میلیون ریال) |
درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم |
۱،۱۶۹،۵۴۷ |
۶۷ |
دستمزد مستقیم |
۱۹۰،۴۵۴ |
۱۱ |
سربار |
۳۷۱،۷۲۷ |
۲۲ |
همانطور که مشاهده میشود مواد مستقیم عمده بهای تمام شده شرکت را تشکیل میدهدبررسی مواد اولیه در بهای تمام شده ختراک:شرکت ریز مواد اولیه خود را منتشر نکرده است اما برای سال ۹۲ مصرف ۸۹،۲ میلیارد تومانی بهای تمام شده را دارد که در راستای افزایش تولید و ثبات مواد اولیه انتشار رشد ۲۰ درصدی مصرف مواداولیه برای سال ۹۳ و رشد قیمت مواد اولیه تا سطوح ۱۰۷ میلیارد تومان برای سال ۹۳ را داریمدر حالی که شرکت این میزان را برای سال ۹۳ در سطوح ۱۱۶،۹ میلیارد تومان در نظر گرفته و بدین ترتیب شاهد کاهش ۹،۹ میلیارد تومانی بهای تمام شده در این شرکت خواهیم بودتاثیر هدفمند کردن یارانه ها بر این شرکت:برای سال ۹۲ شرکت مصرف انرژی ۷میلیارد تومانی را داشته که برای سال ۹۳ این میزان در سطوح ۹،۳تومان پیشبینی شده است هکه با توجه به افزایش تولید از یک طرف و افزایش قیمت حاملهای انرژی از این طریق شاهد رشد ۸۰۰ میلیون تومانی بهای تمام شده خواهیم بودمصارف ارزی:این شرکت برای سال ۹۳پیشبینی صادراتی۸،۳ میلیون یورویی با نرخ ۳۶۵۰ تومان به ازای هر یورو وواردات ۶،۳میلیون یورویی مواد اولیه با نرخ دلار ۳۶۵۰ تومانی را در دستور کار داردشرکت در عملکرد ۶ ماهه صادرات۵،۵ میلیون یورویی و واردات ۲،۸ میلیون یورویی مواد اولیه با نرخ هر یورو۳۵۰۰ تومان را انجام داده استصادرات:
نام ارز |
مبلغ ارزی |
نرخ ریالی ارز |
مبلغ(میلیون ریال) |
یورو |
۸،۳۰۰،۰۰۰ |
۳۶،۵۰۰ |
۳۰۲،۹۰۵ |
واردات:
نام ارز |
مبلغ ارزی |
نرخ ریالی ارز |
مبلغ(میلیون ریال) |
یورو |
۶،۳۵۰،۰۰۰ |
۳۶،۵۰۰ |
۲۳۱،۷۷۵ |
صادرات۶ماهه:
نام ارز |
مبلغ ارزی |
نرخ ریالی ارز |
مبلغ(میلیون ریال) |
یورو |
۵،۵۱۸،۰۰۰ |
۳۵،۰۰۰ |
۱۹۳،۱۵۰ |
واردات ۶ ماهه:
نام ارز |
مبلغ ارزی |
نرخ ریالی ارز |
مبلغ(میلیون ریال) |
یورو |
۲،۸۶۰،۰۰۰ |
۳۵،۰۰۰ |
۱۰۰،۱۰۳ |
سهامداران عمده:
نام سهامدار |
درصد سهام |
تراکتورسازی |
۷۹،۶ |
سرمایه گذاری ملی |
۱،۹ |
بیمه کارافرین |
۱،۴ |
همانطور که مشاهده میشود سهام مدیریتی شرکت در اختیار تراکتورسازی میباشدطرح های توسعه ای:
نام طرح |
براورد سرمایه گذاری |
درصد پیشرفت طرح تاکنون |
مبلغ میلیون ریال |
نام ارز |
مبلغ ارزی |
پروژه لی اوت کارگاه جدید |
۳،۰۰۰ |
— |
— |
۳۵ |
خرید بوته دوم کوره |
۷،۰۰۰ |
— |
— |
۴۳ |
نتیجه گیری:شرکت نرخ فروش محصولات خود را در سطوح مناسبی برای سال ۹۳ پیشبینی کرده استشرکت ریز مواد اولیه خود را منتشر نکرده است اما برای سال ۹۲ مصرف ۸۹،۲ میلیارد تومانی بهای تمام شده را دارد که در راستای افزایش تولید و ثبات مواد اولیه انتشار رشد ۲۰ درصدی مصرف مواداولیه برای سال ۹۳ و رشد قیمت مواد اولیه تا سطوح ۱۰۷ میلیارد تومان برای سال ۹۳ را داریمدر حالی که شرکت این میزان را برای سال ۹۳ در سطوح ۱۱۶،۹ میلیارد تومان در نظر گرفته و بدین ترتیب شاهد کاهش ۹،۹ میلیارد تومانی بهای تمام شده در این شرکت خواهیم بودهمچنین شرکت با فروش ۴۸ درصدی تنها ۴۳ درصد از بودجه مواد اولیه خود را پوشش داده است
شرح |
پیشبینی۹۳ |
سال مالی منتهی به |
۹۳،۱۲،۲۹ |
فروش |
۱،۸۹۰،۱۳۷ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته |
(۱،۶۳۳،۰۰۰) |
سود و زیان ناخالص |
۲۵۷،۱۳۷ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی |
(۸۳،۲۲۲) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی |
(۶،۴۱۱) |
سود و زیان عملیاتی |
۱۶۷،۵۰۴ |
هزینه های مالی |
(۴۱،۰۲۴) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها |
۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه |
۶۷۹ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات |
۱۲۷،۱۵۹ |
مالیات |
(۲۸،۶۱۰) |
سود و زیان پس از کسرمالیات |
۹۸،۵۴۹ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات |
۴۶۲ |
سرمایه |
۲۱۳،۰۰۰ |
در صورتی که رشد تولید و فروش برای سال ۹۳ محقق شود شرکت پتانسیل سودسازی بالای ۴۶ تومان به ازای هر سهم را خواهد داشتنکته مهم :شرکت در عملکرد ۶ ماهه ۶۰ درصد از هزینههای مالی خود را پوشش داده است در صورتی که این هزینه ها خطی باشد ۹۰۰ میلیون تومان معادل ۴ تومان خواهد شد