شركت پالايش نفت شيراز ( شراز )

[جعفرزاده]

سنگستانی در خصوص نرخ تسعیر ارز موجودی پایان دوره نفت خام "شراز" برای سال مالی 91 گفت: شرکت پالایش و پخش فرآورده های نفتی ایران به شرکت های پالایشی اعلام کرده تا موجودی پایان دوره سال 91 را می بایست با نرخ ارز مبادلاتی در صورت های خود تسعیر کنند. حال آنکه پالایش نفت شیراز موجودی مذکور را با نرخ ارز ترجیحی در حساب های خود آورده است. از همین رو اختلاف نظر مطرح شده به عنوان یکی از دلایلی است که سازمان بورس تا رفع کامل آن اقدام به بازگشایی نماد "شراز" نخواهد کرد.
مدیر امور مالی "شراز" در خصوص گزارش های شش ماهه شرکت عنوان کرد: اطلاعات مالی دوره شش ماهه "شراز" در حال تکمیل شدن بوده و در مهلت قانونی اعلام گزارش های میان دوره ای به اطلاع سرمایه گذاران خواهد رسید.

سنگستانی همچنین در بیان وضعیت مالی این شرکت اظهار داشت: در حال حاضر اطلاعات دقیق از عملکرد دوره شش ماهه نخست سال جاری جمع آوری نشده، اما به طور کلی وضعیت تولید و فروش شرکت روندی مطلوب پشت سرگذاشته و در صورت بروز تغییرات با اهمیت، احتمال بهبود شرایط سودآوری "شراز" دور از ذهن نخواهد بود.
(((((((((((( قسمت بنفش رنگ یعنی چی ؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟ مثبت است یا منفی !!!!!!!!!!!!!!! ))))))))))))

[علی بابا]

من اولش فکر کردم شما به . . . لقب سنگستانی دادید!!!
برای کل سال 91 تقریبا 70 تومن ساخته بود البته منهای این بحث اخر که گویا قراره از مهر91 با ارز مبادله ای حساب کتاب کنند.(که اگر بشود چه شود)
حالا چقدر مگر موجودی از سال 91 برای 92 اورده؟ تفاوت 1200 تا 2400 چقدر خواهد بود؟ نهایت اینکه ایا این تفاوت را در پیش بینی 362 تومنی اعمال کرده یا نه؟!؟
اگر این مشکله چرا برای شبندر مشکل نیست!؟؟ گویا سازمان یادش رفته نامه پالایش وپخش بع شبندر را که در ان تاکید شده بود این موضوع برای بقیه پالایشی ها هم صدق می کند.
موضوع بعدی بهانه سود تقسیمی است! اگر مالیات و نرخ ارز مبادله ای از مهر 91 برگردد چه سود غظیمی در انباشته 91 می رود؟!؟ حالا گیر دادن به 80 تومن 91!
در اخر همه این گیر ها برای یک روز نوسان شرازهم نیست. این وسط سهامدار حقیقی چه گناهی دارد؟!!؟
خدایا این مدیران دلسوز را ازما نگیر!

[sarina]

بالاخره چی شد اینا خوبه یا بد؟منکه گیج شدم،یعنی دیگه تعدیل سود 500 تومنی کنسل شد یا هنوزم هست؟

[aryana]

کی میخوااااااااااااااااااااااااااااد باز بشه؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟/:.offtopic.:/

[محمد 66]

در گزارش جدید مبلغ فروش 113 درصد و مقدار فروش 14 درصد افزایش یافته است و 3 ماهه موفق شده 36 درصد از پیش بینی را پوشش دهد ،سود واقعی شراز بالای 500 تومان خواهد بود .

[Sushiant]

(1) شرکت پيش بيني سود هر سهم سال مالي 91 را با سرمايه 028ر1 ميليارد ريال، در تاريخهاي 03/04/91 (حسابرسي شده) و 30/05/91 مبلغ 586 ريال و در تاريخ 07/11/91 مبلغ 656 ريال و در تاريخ 09/02/92 مبلغ 009ر1 ريال اعلام نموده بود که مطابق صورتهاي مالي 12 ماهه حسابرسي نشده مبلغ 948 ريال و مطابق صورتهاي مالي حسابرسي شده مبلغ 684 ريال محقق شده است. شايان ذکر است که شرکت سود خالص محقق شده 3 ماهه را در تاريخ 25/05/91 مبلغ 165 ريال، 6 ماهه حسابرسي شده را در تاريخ 24/10/91 مبلغ 534ريال و 9 ماهه حسابرسي نشده را در تاريخ 04/11/91 مبلغ 519 ريال اعلام نموده است.(توجه سرمايه گذاران را به تغييرات پياپي پيش بيني و اطلاعات واقعي جلب مي نمايد)

(2) پيش بيني عملکرد سال مالي 92 در مقايسه با عملکرد واقعي سال مالي قبل به ترتيب فروش 74 درصد افزايش، بهاي تمام شده کالاي فروش رفته 64 درصد افزايش، سود عملياتي 418 درصد افزايش و سود خالص 430 درصد افزايش نشان مي دهد.

(3) شرکت پيش بيني سود هر سهم سال مالي 92 را با سرمايه 028ر1 ميليارد ريال در تاريخ 20/01/92 (به بازار منعکس نگرديد) مبلغ 489ر1 ريال و در تاريخ 09/02/1392و مطابق اطلاعات پيوست (حسابرسي شده) مبلغ 626ر3 ريال اعلام نموده است. ضمنا فايل الکترونيکي گزارش حسابرس و جزئيات پيش بيني سال 92 به عنوان ضمائم در سامانه قابل دسترس مي باشد.

(4) مطابق بند 5 گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني در خصوص پيش بيني درآمد هر سهم سال مالي 1392: "موجودي هاي مواد اوليه ، در جريان ساخت و ساخته شده ابتداي سال 1392 برمبناي نرخ ارز مرجع قيمت گذاري شده است. طبق اعلام معاونت برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروکربوري وزارت نفت ، درآمد حاصل از فروش موجودي هاي ياد شده متعلق به شرکت هاي پالايش نفت است ، درنتيجه فروش اين موجودي ها که در سال جاري برمبناي محاسبات ارز با نرخ ارز مبادله اي انجام شده به عنوان درآمد شرکت شناسايي شده است. بدين ترتيب سود پيش بيني شده سال 1392 به مبلغ 723ر3 ميليارد ريال شامل حدود 500ر1 ميليارد ريال سود حاصل از تفاوت نرخ ارز مبناي محاسبات فروش موجودي هاي ابتداي سال است." شايان ذکر است که شرکت در جزئيات پيش بيني پيوست، بخشنامه شماره 49565 مورخ 31/04/92 (پيوست) شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران را در خصوص ضرورت عدم شناسايي درآمد حاصل از مابه التفاوت (ناشي از تفاوت نرخ ارز مرجع و مبادلاتي) حاصل از فروش فرآورده هايي که از موجودي نفت خام سال 1391 توليد و در سال جاري به فروش رسيده، در نظر نگرفته و ذخيره اي بابت آن برآورد ننموده است. حسابرس شرکت نيز در پاسخ به برگشت اطلاعات پيوست به ايشان جهت ارائه دلايل عدم برآورد ذخيره مربوطه، ضمن ارائه مکاتبات وزارت نفت، اعلام نموده است که: "پيرو نامه مدير امور مالي شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران خطاب به مديران امور مالي شرکت هاي پالايش نفت ، مکاتباتي از سوي معاونت برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروکربوري وزارت نفت صورت گرفت که نهايتاً منجر به نامه شماره 265410 مورخ 16/6/1392 معاون وزير در برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروکربوري وزارت نفت به عنوان مديرعامل شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران شد. استدلال هاي ارائه شده در نامه ياد شده که به عنوان يکي از شواهد پشتوانه مفروضات اطلاعات مالي آتي از سوي شرکت ارائه شده بود، قابل قبول تر از مفاد نظريه مدير امور مالي شرکت ملي پالايش و پخش تشخيص داده شد و در نتيجه فرض تعلق درآمد حاصل از تفاوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي هاي ابتداي سال 1392 به شرکت در پيش بيني سود سال 1392 پذيرفته شد." در اين خصوص با توجه به عدم کنترل شرکت بر روي سياستهاي توليد و فروش، توجه سرمايه گذاران محترم را به تناقض عمل شرکت با مکاتبه شرکت ملي پالايش و پخش و احتمال دريافت مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادلاتي موجوديهاي ابتداي سال 92،از سوي شرکت پالايش و پخش جلب مي نمايد.

(5) شرکت اعلام نموده است که هيئتمديره در نظر دارد 60درصد از سود عملکرد سال مالي 92 را بين سهامداران به مجمع عمومي عادي ساليانه پيشنهاد نمايد.

(6) مطابق بند 4 گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني در خصوص پيش بيني درآمد هر سهم سال مالي 1392 : "طي سال هاي 1388 تا 1390 جمعاً مبلغ 091ر2 ميليارد ريال بابت مابه التفاوت قيمت آزاد و قيمت مصوب فراورده " سوخت هوايي " با احتساب مابه التفاوت مربوط به قيمت وکيوم باتوم در سال 1388 ) به عنوان درآمد شناسايي و به حساب بدهي شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران منظور شده است. اگرچه طبق مصوبه مورخ 25/5/1388 هيات مديره شرکت ملي پالايش و پخش فراورده هاي نفتي ايران مقرر شده که مابه التفاوت قيمت آزاد و قيمت مصوب توسط شرکت هاي پالايش نفت به حساب بدهکار آن شرکت منظور شود و پيگيري لازم در خصوص نحوه دريافت آن از طريق مراجع ذي صلاح به عمل آيد، با توجه به اين که فراورده هاي مزبور جزو پنج فراورده اصلي مشمول محاسبه مابه التفاوت تصريح شده در قوانين بودجه سال هاي ياد شده نبوده ، حصول اطمينان از نبود ادعاي احتمالي در اين مورد امکان پذير نشده است."

(7) مطابق بند 3 گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني در خصوص پيش بيني درآمد هر سهم سال مالي 1392 : "طي سالهاي 1390 و 1391 به ترتيب 374ر1 و 482ر1 ميليارد ريال ماليات و عوارض ارزش افزوده براي محصولات اصلي فروش رفته براساس قيمت فروش به مصرف کنندگان محاسبه و از يک طرف در سرفصل ساير حساب هاي پرداختني و از طرف ديگر به بدهکار حساب شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي منظور شده است. طبق مفاد نامه شماره 14913 مورخ 12/11/1390 معاونت ماليات بر ارزش افزوده سازمان امور مالياتي، به استناد جزء (ب) بند (1) ماده واحده قانون بودجه سال 1390، معاونت مذکور از طريق خزانه داري کل کشور نسبت به وصول ماليات و عوارض شرکت هاي پالايش نفت اقدام مي نمايد، به همين دليل تسليم اظهارنامه ماليات برارزش افزوده شرکت هاي مذکور بدون پرداخت ماليات و عوارض ارزش افزوده محصولات اصلي آن ها بلامانع اعلام شده و شرکت نيز بر اين اساس تاکنون ماليات بر ارزش افزوده مربوط را پرداخت نکرده است. با توجه به اين که نحوه تسويه بدهي يادشده تاکنون توسط مراجع ذي صلاح تعيين نشده، پيامد ناشي از موارد يادشده و همچنين مبالغي که از اين بابت در سال 1392 منظور خواهد شد، بر اطلاعات مالي آتي مورد گزارش در حال حاضر مشخص نيست."

(8) مطابق مفاد بند 4 گزارش حسابرس نسبت به صورتهاي مالي سال 91، مبلغ 065ر1 ميليارد ريال (به ازاي هر سهم مبلغ 1035 ريال) بابت سالهاي 85 لغايت 90 کسري ذخيره ماليات عملکرد، تکليفي و حقوق (با توجه به برگهاي تشخيص و قطعي و ميزان ذخاير منعکس شده در حسابها) وجود دارد.

(9) مطابق اطلاعات دريافتي، پيش بيني درآمد حاصل از سرمايه گذاريها براي سال مالي 92 به مبلغ 188 ميليارد ريال (به ازاي هر سهم مبلغ 182 ريال) مربوط به سود سپرده هاي بانکي اعلام شده است.

(10) مزيد اطلاع، عملکرد واقعي 3 ماهه ارائه شده حاکي از پوشش 35 درصد سود ناخالص و 36 درصد سود عملياتي و سود خالص سالانه پيش بيني شده مي باشد. ضمنا نسبت سود ناخالص به فروش در عملکرد واقعي 3 ماهه و پيش بيني ساليانه به ترتيب 13 و 9 درصد مي باشد که باعث ايجاد همين تفاوت در حاشيه سود خالص گرديده است. شايان ذکر است که شرکت دلايل تغييرات را اعلام ننموده است.


http://www.codal.ir/Reports/EPSEstimateDetail.aspx?LetterSerial=3ocivOcfAEUIif MB2vnFAQ%3d%3d

[شفاف سازی]

ا سلام

پالایشگاه نفت سیراز ترکوند
بالاخره پس از کش و قوص های فراوان ساعاتی پیش پیش گزارش سه واقعی سال 92 و پیش بینی 12 ماهه به روی کدال رفت
سه ماهه 129تومان سود ساخته
12 ماهه فعلا" همون 3623 ریال را پیش بینی نموده است
در این گزارش امده است:
دين ترتيب سود پيش بيني شده سال 1392 به مبلغ 723ر3 ميليارد ريال شامل حدود 500ر1 ميليارد ريال سود حاصل از تفاوت نرخ ارز مبناي محاسبات فروش موجودي هاي ابتداي سال است." شايان ذکر است که شرکت در جزئيات پيش بيني پيوست، بخشنامه شماره 49565 مورخ 31/04/92 (پيوست) شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران را در خصوص ضرورت عدم شناسايي درآمد حاصل از مابه التفاوت (ناشي از تفاوت نرخ ارز مرجع و مبادلاتي) حاصل از فروش فرآورده هايي که از موجودي نفت خام سال 1391 توليد و در سال جاري به فروش رسيده، در نظر نگرفته و ذخيره اي بابت آن برآورد ننموده است. حسابرس شرکت نيز در پاسخ به برگشت اطلاعات پيوست به ايشان جهت ارائه دلايل عدم برآورد ذخيره مربوطه، ضمن ارائه مکاتبات وزارت نفت، اعلام نموده است که: "پيرو نامه مدير امور مالي شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران خطاب به مديران امور مالي شرکت هاي پالايش نفت ، مکاتباتي از سوي معاونت برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروکربوري وزارت نفت صورت گرفت که نهايتاً منجر به نامه شماره 265410 مورخ 16/6/1392 معاون وزير در برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروکربوري وزارت نفت به عنوان مديرعامل شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي ايران شد. استدلال هاي ارائه شده در نامه ياد شده که به عنوان يکي از شواهد پشتوانه مفروضات اطلاعات مالي آتي از سوي شرکت ارائه شده بود، قابل قبول تر از مفاد نظريه مدير امور مالي شرکت ملي پالايش و پخش تشخيص داده شد و در نتيجه فرض تعلق درآمد حاصل از تفاوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي هاي ابتداي سال 1392 به شرکت در پيش بيني سود سال 1392 پذيرفته شد." در اين خصوص با توجه به عدم کنترل شرکت بر روي سياستهاي توليد و فروش، توجه سرمايه گذاران محترم را به تناقض عمل شرکت با مکاتبه شرکت ملي پالايش و پخش و احتمال دريافت مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادلاتي موجوديهاي ابتداي سال 92،از سوي شرکت پالايش و پخش جلب مي نمايد.


این گزارش بار دیگر شنبه سهامدراها به سوی شرکت های پالایشگاهی سوق خواهد داد
شتران حدود 7000 تومان به ازای هر سهم از بابت تفاوت نرخ ارز موجودی ها ی اول دوره ذخیره گرفته
شاوان حدود 120 تومان ذخیره گرفته

این گزارش شایعه پوشش 180 تومانی شبندر در 6 ماهه - شاوان پوشش سود 280 تومانی در 6 ماهه را بیش از بیش قوت داده است .

شنبه پیش به سوی پالایشگاه ها
1-طرح و توسعه فراوان شبندر - شاوان - شپنا - شبریز - شتران - شراز -
2-افزایش سرمایه های سنگین
3- صادرات با حاشیه سود بسیار بالا
4-تولید نجومی
5- فروش نجومی
6- تعداد محصولات متنوع و استراتژیک
7- نگاه ویژه دولت
8- تولید و صادرات با ارزش ویژه بالا به جای خام فروشی نفت
9- جایگزینی مدیریت خصوصی به جای مدیریت دولتی

و ده ها فاکتور مثبت دیگر باعث شده این صنعت به صنعت برتر کشور و بورس تبدیل بشه

بر همین اساس :
شتران :
پیش بینی تحلیلی سود 92 بالغ بر 30,000 تومان
افزایش سرمایه بالای 1000 درصدی
افزایش قیمت محصولات با توجه به کیفیت برتر محصولات
ازاد سازی ذخیره های مختلف بالغ بر 10,000 تومان به ازای هر سهم

شبندر :
سود تحلیلی 92 بالغ بر 350 تومان
سود تحلیلی 93 بین 400تا 500 تومان
به بهره برداری رسیدن طرح های سنگین بنزین معمولی و بنزین سوپر و...

و بقیه .... دوستان با پالایشگاهی ها حال کنید به جای یک پالایشگاه از تمام پالایشگاه ها در سبد داشته باشید

[جعفرزاده]

شفاف ساز عزیز : بنظرت گزارش 6 ماهه شراز چگونه خواهد بود . با توجه به گزارش 3 ماهه قیمت بازگشایی را چند ارزیابی میکنی ؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟ ممنون از زحماتت

[شفاف سازی]

شفاف ساز عزیز : بنظرت گزارش 6 ماهه شراز چگونه خواهد بود . با توجه به گزارش 3 ماهه قیمت بازگشایی را چند ارزیابی میکنی ؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟ ممنون از زحماتت

با سلام
به نظر من قیمت بازگشائی در محدوده قیمت های شبریز و شاوان خواهد بود
بخش فروش شرکت مورد بررسی قرار دادم
از لحاظ میزان فروش محصولات و نرخ فروش محصولات
با یک قیاس نسبی بین اولین پیش بینی و پیش بینی بر اساس سه ماهه واقعی و تغییر ترکیب فروش و نرخ فروش شرکت به همون سود اولیه دست یافته است
پیش بینی نرخ فروش محصولات نشان از یک تعدیل بالای 100 تومان دارد
بهای تمام شده را باید بررسی کنم که یه خورده سخته

[matin62]

سلام شفاف سازی در مود قیمت بازگشایی عرض کنم خدمت شما قیمت باید حدود 2800 تا 3000 باشد و چون خبر های تعدیلات آینده سهم وجود دارد بنابراین قیمت بالاتر از پی بر ای صنعت خواهد خورد.

[matin62]

من در تاریخ 8/7 /92 گقتم حدود 120 تومن ساخته است.

من یه اس ام اس اومد برام از مدیران یکی از شرکتهای سرمایه گذاری نفتی که نوشته بود حدود 120 تومن سه ماهه ساخته زنگ زدم بهش گفت از مدیر مالیش شنیدم و فرستادیم سازمان بحث حسابرسه و گذاشتن با 6 ماهه باز خواهد شد احتمالاً حدود 250 رو هم تو 6 ماهه می سازه و 500 تو کل سال و 3000 تومان هم قیمت کف سهم خواهد بود.

[کامل]

به اطلاع می رساند بر مبنای اطلاعات دریافتی از شرکت پالايش نفت شيراز طی نامه شماره مورخ 1392/07/10 سه ماهه 128.9تومان سود ساخته.

[golden]

سلام دوستان

تاریخ 92/7/4 یه نامه از طرف دیوان محاسبات برا کل پالایشگاهها ارسال شده با این مظمون که:

"از آنجاییکه مبنای تحویل خوراک شرکت های پالایشی 95% متوسط بهای محموله های صادراتی نفت مشابه در هر ماه شمسی است و از طرفی مبنای محاسبه نرخ ارز از 7/1 نرخ مبادلات ارزی (2450 است نه نرخ 1226) لذا مقتضی است دستور فرمایید در محاسبه ارزش خوراک و مابه التفاوت قیمت 5فرآورده اصلی و سوخت هوایی فروخته شده به مصرف کنندگان داخلی موارد به شرح ذیل اعمال گردد:

1) تسعیر نرخ خوراک تحویلی به شرکت های پالایشی از 91/7/1 بر مبنای نرخ مبادله ای

2) تسعیر قیمت صادراتی یا وارداتی 5 فرآورده اصلی و سوخت هوایی بر مبنای نرخ مبادلاتی"

ممکنه پالایشپاهها تعدیل سنواتی برنن و سود انباشتشونو افزایش بدن

اما در مورد شراز نظر شخصیم اینه که بهتره جانب احتیاط رعایت بشه و به سود تسعیر موجودی P/E ندیم

[جعفرزاده]

سهامداران شراززززززززززززززززز صبور باشند و روز اول فروش نداشته باشند . بازگشایی شاوان را به یاد بیاورید . سهامدارانی که در مجمع شاوان بودند بعد از چند ماه با سود 100 درصدی خارج شدند و اونهایی که روز بازگشایی خریدند در عرض 1 ماه 100 درصد گرفتند . پس شرازززززززززززززززز روز اول فروشی نیست.

[rezatehrani]

کی باز میشه؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟