صنایع شیمیایی ایران ( شیران )

[erfanslash]

[AMIR2000]

دوست عزیز بهتر بود یه توضیحی میدادید .

[erfanslash]

دوست عزیز بهتر بود یه توضیحی میدادید .

دوست خوبم کاملا مشخصه
بالای فیبو 23 کندل بسته شده و این یعنی اینکه به امید خدا داریم میریم برای فیبوی 38 که 35734 ریال هست
البته شیران اهداف میان مدتش بالای 50000 ریال هست

[erfanslash]

اين فروشنده ها همونايي هستن که قبل از افزايش سرمايه و مجمع رو 4800 تومان ميفروختن

از اون تاريخ تا الان 100 درصد داده /خيالي نيست بزار بفروشن اين نيز بگذرد

[کيانوش]

فعلا پي به اي سهم ميشه 3500تومان
شنبه فارس هم صف خريد خوبي خواهد داشت.

[alizali]

نمودار تعدیل نشده قابل استناد نیست
یعنی ارزش تحلیل گری ندارد

[golden]

سلام

شركت تا الان حدودا به فروش پيش بيني شده 1 سالش در 6 ماهه رسيده. احتمالا كل 500 تومنو تو 6 ماهه بپوشونه.

[erfanslash]

به نقل از aaa


امروز شيميايي ايران هم تا استانه قيمتهاي ۳۲۰۰ توماني با رشد قيمتي همراه شد شيراني كه پتانسيل تعديل خوبي داشته و به هدف قيمتي مورد نظر خود رسيد . در اين سهم در ۵ ماهه بيش از ۶۰۰ تومانی سود محقق شده و احتمالاً سود بيش از ۷۰۰ توماني اعلام مي شود . شيران براي رشد بيشتر قيمتي نياز به تعديل مثبت عايدي خواهد داشت از اين سهم به عنوان يكي از خريداران احتمالي بلوك سهام پالايش نفت اصفهان ياد ميشود اما برخي نيز از منصرف شدن اين شركت ياد مي كنند .

[Fundamental]

در گزارش3ماهه اول شرکت82میلیون دلار صادرات داشت که دلار را2550 دیده که5ماهه شیران بالای145میلیون دلار صادرات داشته.

در 5 ماهه پوشش بسیار عالی داشته

شنبه حتما خرید میکنم

https://www.tsetmc.com/tsev2/data/Co...70278&i2=67087

[alizali]

یک احتمال پیش رو
امیدوارم برای حفظ سلامت روند صعودی اصلاح انجام شود


هدف فعلا 4 هزار تومان

[مصطفی مصری پور]

قبلا عرض کردم اگر توی گزارش شش ماهه کل سود پیش بینی شده رو پوشش داد تعجب نکنید.

البته حالا میبینم توی تالار همسایه از این خبر به عنوان خبر دست اول یاد میکنن.
نیازی به آگاه بودن و رانت داشتن نیست، تحلیل صورتهای پارسال شرکت به ما میگفت که سال 92 چقدر میتونه واسه شیران متفاوت باشه

[شفاف سازی]

با سلام

صورت سود وزیان تحلیلی سال 92 شیران :
فروش ............................... 15,571,525 میلیون ریال
ب .ت.ش ............................9,779,410 میلیون ریال
سود ناخالص عملیاتی ............5,792,112 میلیون ریال
هزینه های اداری ...................336,067 میلیون ریال
سود عملیاتی ......................5,456,048
کسر :
هزینه های مالی ..................0
افزایش :
درآمد سرمایه گذاری .............295,490
درآمد متفرقه .......................155,678
سود و زیان قبل از کسر مالیات .....................5,907,216
مالیات .................................................. .606,043
سود وزیان بعد از کسر مالیات ....................5,301,173 میلیون ریال
مبلغ eps سال 92 ...............6,871 ریال


توضیحات :
1- نرخ فروش محصولات بر مبنای نرخ فروش محصولات ترکیبی از واقعی سه ماهه و پیش بینی 9 ماهه
میزان تولید و فروش بر مبنای بودجه
.

2- قیمت خرید نفت سفید بر مبنای نرخ فروش پالایش گا ه ها بعلاوه 10 % مالیات بر ارزش افزوده
قیمت خرید بنزن طبق بودجه
3- نرخ تسعیر ارز صادراتی 24550 ریال

eps شرکت با مفروضات ذیل :

1- نرخ تسعیر ارز صادارت با 3000 تومان .......... 9,010 ریال = eps
2- نرخ تسعیر ارز صادرات با 3500 تومان ..........10,950 ریال= eps
3-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 24550 .............7,930 ریال= eps
4-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 3000 تومانی .............10,069ریال= eps
4-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 3500 تومانی .............12,013ریال= eps


موفق باشید

[mehdi9990]

جناب شفاف سازی یعنی شیران هم مانند پالایشگاهها ممکنه مالیات بر ارزش افزوده آن برگشت بخوره ؟ یا داستان این 10 درصد چیز دیگریست ؟ ممنون میشم توضیح بفرمایید .

[ژنرال]

با سلام

صورت سود وزیان تحلیلی سال 92 شیران :
فروش ............................... 15,571,525 میلیون ریال
ب .ت.ش ............................9,779,410 میلیون ریال
سود ناخالص عملیاتی ............5,792,112 میلیون ریال
هزینه های اداری ...................336,067 میلیون ریال
سود عملیاتی ......................5,456,048
کسر :
هزینه های مالی ..................0
افزایش :
درآمد سرمایه گذاری .............295,490
درآمد متفرقه .......................155,678
سود و زیان قبل از کسر مالیات .....................5,907,216
مالیات .................................................. .606,043
سود وزیان بعد از کسر مالیات ....................5,301,173 میلیون ریال
مبلغ eps سال 92 ...............6,871 ریال


توضیحات :
1- نرخ فروش محصولات بر مبنای نرخ فروش محصولات ترکیبی از واقعی سه ماهه و پیش بینی 9 ماهه
میزان تولید و فروش بر مبنای بودجه
.

2- قیمت خرید نفت سفید بر مبنای نرخ فروش پالایش گا ه ها بعلاوه 10 % مالیات بر ارزش افزوده
قیمت خرید بنزن طبق بودجه
3- نرخ تسعیر ارز صادراتی 24550 ریال

eps شرکت با مفروضات ذیل :

1- نرخ تسعیر ارز صادارت با 3000 تومان .......... 9,010 ریال = eps
2- نرخ تسعیر ارز صادرات با 3500 تومان ..........10,950 ریال= eps
3-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 24550 .............7,930 ریال= eps
4-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 3000 تومانی .............10,069ریال= eps
4-حذف 10% مالیات ارزش افزوده و نرخ تسعیر 3500 تومانی .............12,013ریال= eps


موفق باشید

با تشکر از جناب شفاف سازی
نرخ خوراک تحویلی از پالایش نفت اصفهان – 3 ماهه اول
نفت سفید 91 : شرکت 1407 خرید است ، نفت سفید 92 : 2370
بنزن : 3403
حالا فرض می کنیم مواد به قیمت بالا بخرد :
نفت سفید : حدود 9152377 میلیون ریال ( 162779 میلیون ریال به بهای تمام شده اضافه می شود )
بنزن : حدود 1180160 میلیون ریال ( 50182 میلیون ریال به بهای تمام شده اضافه می شود )
اول انتقال موجودی از سال 91 به 92 :
الکیل بنزین خطی : 10627 تن ، الکیلات سنگین : 896 تن ، نرمال پارافین مازاد : 47797 تن
میزان تولید شرکت 92 :
الکیل بنزین خطی : 102000 تن ، الکیلات سنگین : 7650 تن ، نرمال پارافین مازاد : 78500 تن ، برش نفتی : 229625
موجودی در حال حاضر : نرمال پارافین مازاد : 10192 تن ( محصولات شرکت واقعآ رقیب ندارد و سریعآ به فروش میرسد )
تولید سه ماهه اول شرکت :
الکیل بنزین خطی : 40814 تن ، الکیلات سنگین : 3128 تن ، نرمال پارافین مازاد : 32311 تن ، برش نفتی : 31916
فروش سه ماهه اول شرکت :
الکیل بنزین خطی : 26123 تن ، الکیلات سنگین : 1864 تن ، نرمال پارافین مازاد : 22119 تن ، برش نفتی : 31916
مبلغ فروش 3 ماهه اول :
الکیل بنزین خطی : 1735641میلیون ریال (هر کیلو 4252 تومان ) ، الکیلات سنگین : 100642 (هر کیلو 3217 تومان ) ، نرمال پارافین مازاد : 1130295 )هر کیلو 3498 تومان ) ، برش نفتی : 1000672(هر کیلو 3135 تومان )
حالا فرض می کنیم شرکت تا پایان سال تمام موجودی خود را به فروش برساند ( موجودی تا پایان با فرض اینکه تولید شرکت اضافه نشود و همچنین قیمت محصولات اضافه نشود در صورتی که احتمال این موضوع با توجه به افزایش نرخ مواد اولیه ، افزایش نرخ تقریبـآ قطعی است )
الکیل بنزین خطی : میلیون ریال 3249538 = 4525 *71813 تن
الکیل سنگین : میلیون ریال 174297 = 3217 *5418
نرمال پارافین مازاد : میلیون ریال 3287630 = 3498 *93986
برش نفتی : میلیون ریال 6198177 = 3135 *197709
کلآ شرکت حدود 16876892 میلیون ریال فروش خواهد داشت ( 2008338 میلیون ریال به مبلغ فروش اضافه خواهد شد )
فروش حداقل شرکت : 16876892 میلیون ریال
بهای تمام شده شرکت : 10718939 میلیون ریال
سود ناخالص : 6157953 میلیون ریال
1- شرکت برخی از منابع ارزی خود را در سال 91 براساس دلار 1226 دیده است و باید اصلاح شود و در سال 92 دلار را براساس نرخ مبادله ای دیده و اگر براساس آزاد بفروشد سود شرکت را خود حساب کنید ( سه ماهه اول 82380865 دلار فروش صادراتی داشته )
2- عوارض 10% بابت مالیات بر ارزش افزوده نفت سفید ( امسال حدود 817 ميليارد ريال به حساب بهاي تمام شده اضافه شده و احتمال بسیار زیاد این رقم به 1.5% خواهد رسید و در سه دوره مالی این عدد در نظر گرفته شده )
3- سرمایه گذاری در شرکت پالایشگاه نفت اصفهان ( میزان سرمایه گذاری حدود 54میلیون سهم هست در صورتی که در بودجه 35 میلیون در نظر گرفته شده )
4- پلاتین و کاتالیست مستعمل هزینه تمام شده ای برای شرکت ندارد ( تولید 300 کیلو پلاتین و صادرات کاتالیست مستعمل )
با توجه به مفروضات بالا حداقل سود شرکت حدود 703 تومان سود خواهد ساخت ( ما در این محاسبات از 4 مورد بالا چشم پوشی کردیم که می تواند بر روی eps اثرات فاحشی بگذارد )
در پناه حق ( موفق و پیروز باشید )

[شفاف سازی]

جناب شفاف سازی یعنی شیران هم مانند پالایشگاهها ممکنه مالیات بر ارزش افزوده آن برگشت بخوره ؟ یا داستان این 10 درصد چیز دیگریست ؟ ممنون میشم توضیح بفرمایید .

با سلام

یکی از بند های مفروضات پیش بینی سود 92 شیران :
6-4. شرکت عنوان نموده است "در خصوص عوارض مندرج در بند "د" ماده 38 قانون ماليات بر ارزش افزوده و با توجه به عدم دريافت پاسخ صريح از سازمان امور مالياتي در خصوص تبصره 4 ماده 16 قانون ماليات مذکور، تا تعيين تکليف قطعي، 10 % عوارض ياد شده به مبلغ 817 ميليارد ريال به حساب بهاي تمام شده در بودجه سال مالي منتهي به 30/09/1392 منظور گرديده است، لذا ضمن پيگيري موارد مذکور و خارج از اختيار بودن آن تعيين آثار قطعي آن منوط به اخذ نظر قطعي و صريح سازمان مربوطه مي باشد".

ماده16ـ نرخ مالیات بر ارزش افزوده، یک و نیم درصد (5/1%) میباشد.
تبصره ـ نرخ مالیات بر ارزش افزوده کالاهای خاص به شرح زیر تعیین میگردد:
1ـ انواع سیگار و محصولات دخانی، دوازده درصد (12%)؛
2ـ انواع بنزین و سوخت هواپیما، بیست درصد (20%)؛

ماده38ـ نرخ عوارض شهرداریها و دهیارها در رابطه با کالا و خدمات مشمول این قانون، علاوه بر نرخ مالیات موضوع ماده (16) این قانون، بشرح زیر تعیین میگردد:
الف ـ کلیه کالاها و خدمات مشمول نرخ ماده(16) این قانون، یک و نیم درصد (5/1%)؛
ب ـ انواع سیگار و محصولات دخانی، سه درصد (3%)؛
ج ـ انواع بنزین و سوخت هواپیما، ده درصد (10%)؛
دـ نفت سفید و نفت گاز، ده درصد (10%) و نفت کوره پنج درصد (5%)؛
تبصره1ـ واحدهای تولیدی آلاینده محیطزیست که استانداردها و ضوابط حفاظت از محیط زیست را رعایت نمینمایند، طبق تشخیص و اعلام سازمان حفاظت محیط زیست (تا پانزدهم اسفند ماه هر سال برای اجراء در سال بعد)، همچنین پالایشگاههای نفت و واحدهای پتروشیمی، علاوه بر مالیات و عوارض متعلق موضوع این قانون، مشمول پرداخت یک درصد (1%) از قیمت فروش به عنوان عوارض آلایندگی میباشند. حکم ماده (17) این قانون و تبصرههای آن به عوارض آلایندگی موضوع این ماده قابل تسری نمیباشد.

به نظر من مالیات و عوارض ارزش افزوده برای مصرف کننده است از انجائی که خود شیران به عنوان تولید کننده محصول نهائی از نفت سفید به عنوان ماده اولیه استفاده می کند بنابراین شیران مصرف کننده نهائی نیست و نباید مشمول مالیات و عوارض ارزش افزوده گردد ( این نظر شاید هم اشتباه باشد.)