پالایشگاه نفت تهران ( شتران )

**ALEN** · 2013/10/08, 16:14

http://www.iraneconomist.com/fa/news/41101

اختصاصي ايران اكونوميست:
نامه اي که در شفاف سازي پالايشگاهي ها گم شد+سند/نقش سهامداران در بورس چيست؟

واقعا جای پیگیری داره این نامه !!!!

حتما کامل بخونید !!!

**ALEN** · 2013/10/08, 18:07

این سود اول دوره برای شتران چیزی حدود 7000 تومان در موجودی اول دوره تاثیر داره

**ALEN** · 2013/10/08, 18:29

تحلیل قدیمیه اما نکات قابل توجهی داره

تحلیل از آقای سام:
b]الف - در جدول زير نرخ فروش هر واحد ( 1متر مكعب ) از توليدات 2 شركت شبندر و شتران که به همراه شپنا در حال حاضر تنها پالايشگاه هايي هستند که بنحوي سود سال جاري خود را اعلام کرده اند ( اولي عملكرد 3ماهه را نداده و به ارائه پيش بيني 92 اكتفا کرده و دومي برآورد سال 92 را نداده و به ارائه عملكرد 3ماهه اول اكتفا کرده !! ) ارائه گرديده است .

شركت --- بنزين ---- نفت سفيد---گازوئيل-- -نفت کوره---گاز مايع -----سوخت جت--- وكيوم باتوم --گوگرد
شبندر----19.424----19.234-------19.4------17.493-----12.158------20.909--------11686--------5.843
شتران---16.722----11.826-------17.628----13.846----10.631-------11.763--------10.796--------4.98

1 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب بنزين : 2.702 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 627716 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ بنزين در 3 ماهه اول : 1696088 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1314468 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ بنزين نسبت به شبندر : 21471 ريال .
2 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت سفيد : 7.408 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 107326متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت سفيد در 3 ماهه اول : 795071 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 616180 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت سفيد نسبت به شبندر : 10065ريال .
3 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت گاز : 1.782م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 1143008متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت گاز در 3 ماهه اول : 2036840 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1578551 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت گاز نسبت به شبندر : 25785 ريال .
4 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت کوره :3.647 .ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 828611 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت کوره در 3 ماهه اول : 3021944 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 2342007 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت کوره نسبت به شبندر : 38256 ريال .
5 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب گاز مايع : 1.527 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 146443متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گاز مايع در 3 ماهه اول : 223618 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 173304 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گاز مايع نسبت به شبندر : 2831 ريال .
6 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب سوخت سنگين جت : 9.146 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 96984 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت در 3 ماهه اول : 887015 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 687437 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت نسبت به شبندر : 11229 ريال .
7 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب وكيوم باتوم : 89. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 161749متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم در 3 ماهه اول : 143956 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 111566 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم نسبت به شبندر : 1822 ريال .
8 - مابه التفاوت قيمت هر تن گوگرد : 863. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 6049 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گوگرد در 3 ماهه اول : 5220 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 4046 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گوگرد نسبت به شبندر : 66 ريال .
سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از بابت مابه التفاوت نرخ 8 توليد فوق نسبت به شبندر : 111525 ريال باضافه سود تحققي 3 ماهه اول شتران : 22612 ريال – جمع سود خالص 3 ماهه اول 92 شتران در صورت تسري نرخ هاي فروش شبندر در توليدات همسان : 134137 ريال ، سود سال 92 : 134137 ضرب در 4 سه ماهه = 536548 ريال .
شتران در 3 ماهه اول سر جمع مبلغ 8809752000000 ريال نسبت به شبندر ارزان فروشي کرده است يا به عبارتي ديگر اگر گفته مدير عامل شتران را در مجمع بپذيريم که در مورد ارزاني توليدات شتران نسبت به ساير پالايشگاهها اظهار داشته بود که من از قيمت فروش ساير پالايشگاهها خبر ندارم !!! بايد گفت که پالايش و پخش فقط در 3 ماهه اول سال جاري مبلغ 8809752000000 ريال سر شتران را کلاه گذاشته است !!!
شايان ذكر است که تناژ فروش 3 ماهه اول 92 علي رغم طرح هاي توسعه عملياتي شده شركت ، 5% نسبت به تناژ فروش 3 ماهه اول 91 کمتر است ! که در صورت همسان گرفتن مقدار فروش ، اين سود باز هم افزايش خواهد يافت .

ب - در جدول زير نرخ فروش هر واحد ( 1متر مكعب )از توليدات 2 شركت شپناو شتران که به همراه شبندر در حال حاضر 3 پالايشگاهي هستند که سود سال جاري خود را اعلام کرده اند ( اولي عملكرد 3ماهه را نداده و به ارائه پيش بيني 92 اكتفا کرده و دومي برآورد سال 92 را نداده و به ارائه عملكرد 3ماهه اول اكتفا کرده !! ) ارائه گرديده است .
شركت -- بنزين ----نفت سفيد---گازوئيل -- -نفت کوره----گاز مايع ----سوخت جت--- وكيوم باتوم ---گوگرد
شپنا-----19.3------19.038------19.346-----15.124------12.239------11.287--------11.386--------7.57
شتران---16.722---11.826------17.628-----13.846------10.631-------11.763-------10.796---------4.98

1 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب بنزين : 2.641 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 627716 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ بنزين در 3 ماهه اول : 1657798 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1284793 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ بنزين نسبت به شپنا : 20986 ريال .
2 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت سفيد : 7.212 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 107326متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت سفيد در 3 ماهه اول : 774035 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 599877 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت سفيد نسبت به شپنا : 9799 ريال .
3 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت گاز : 1.718 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 1143008متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت گاز در 3 ماهه اول : 1963688 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1521858 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت گاز نسبت به شپنا : 24859 ريال .
4 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت کوره :1.278 م .ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 828611 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت کوره در 3 ماهه اول : 1058965 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 820698 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت کوره نسبت به شپنا : 13406 ريال .
5 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب گاز مايع : 1.608 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 146443متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گاز مايع در 3 ماهه اول : 235480 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 182497 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گاز مايع نسبت به شپنا : 2981 ريال .
6 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب سوخت سنگين جت : 476. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 96984 متر مكعب– کاهش سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت در 3 ماهه اول : 46164- م.ر – کاهش سود پس از کسر 22.5% ماليات : 35777- م.ر – کاهش سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت نسبت به شپنا : 4 58-ريال . ( اين تنها موردي در 16 محصول در 2 پالايشگاه شبندر و شپنا است که في فروش آن کمتر از شتران است )
7 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب وكيوم باتوم : 59. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 161749متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم در 3 ماهه اول : 95432 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 73960 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم نسبت به شپنا : 1208ريال .
8 - مابه التفاوت قيمت هر تن گوگرد : 2.591 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 6049 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گوگرد در 3 ماهه اول : 15673 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 12147 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گوگرد نسبت به شپنا : 198 ريال .
سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از بابت مابه التفاوت نرخ 8 توليد فوق نسبت به شپنا : 72853ريال باضافه سود تحققي 3 ماهه اول شتران : 22612 ريال – جمع سود خالص 3 ماهه اول 92 شتران در صورت تسري نرخ هاي فروش شپنا در توليدات همسان : 95465 ريال ، سود سال 92 :95465 ريال ضرب در 4 سه ماهه سال = 381870 ريال .
شتران در 3 ماهه اول سر جمع مبلغ 5754907000000 ريال نسبت به شپنا ارزان فروشي کرده است يا به عبارتي ديگر اگر گفته مدير عامل شتران را در مجمع بپذيريم که در مورد ارزاني توليدات شتران نسبت به ساير پالايشگاهها اظهار داشته بود که من از قيمت فروش ساير پالايشگاهها خبر ندارم !!! بايد گفت که پالايش و پخش فقط در 3 ماهه اول سال جاري مبلغ 5754907000000 ريال سر شتران را کلاه گذاشته است !!!
شايان ذكر است که تناژ فروش 3 ماهه اول 92 علي رغم طرح هاي توسعه عملياتي شده شركت ، 5% نسبت به تناژ فروش 3 ماهه اول 91 کمتر است !! که در صورت همسان گرفتن مقدار فروش ، اين سود باز هم افزايش خواهد يافت .
پ – براي نشان دادن عظمت نرخهاي دروغين شتران نسبت به 2 پالايشگاه ديگر در فروش توليدات يكسان ، همين بس که اين بار نرخهاي فروش شتران را به شبندر تسري مي دهم تا ببينيد اين دردانه ي بورس ايران ، اين آبي کرانه هاي خليج هميشه فارس چگونه از اوج افتخار به حضيض ذلت در مي غلطد و صورت سود و زيانش در خوناب اشگ هايش سراپا سرخ پوش مي گردد .

بنزين : 3336500متر مكعب در 16.722 م.ر = 55792953 م.ر
نفت سفيد : 661300 " " " " " "11.826 م.ر = 7820534 م . ر
گازوئيل : 6109100 " " " " " " "17.628 م.ر = 107691215 م.ر
نفت کوره : 6522300 " " " " " "13.846 م.ر = 90307766 م.ر
گاز مايع : 460800 " " " " "" ""10.631 م.ر = 4898765 م.ر
سوخت جت:119700 " " " " " "11.763م.ر = 1408031 م.ر
وكيوم باتوم : 502700 " " " " "10.796م.ر = 5427149 م.ر
گوگرد : 3910 " " " " " " " " " " "4.98 م . ر = 19472 م . ر
نفتا : در سال جاري شتران نفتا توليد نمي کند لذا مبلغ فروش نفتاي شبندر را در سال جاري بدون دخل و تصرف درج مي کنيم : 17059842 م.ر
جمع فروش : 290425727 م.ر
حال پيش بيني درآمد سال مالي 92 شبندر را بدون هيچ تغييري در ساير موارد باز نويسي مي کنيم :

فروش : 290425727 م.ر
بهاي کالاي فروش رفته : ( 296938723 ) م.ر
زيان ناخالص : (6512996) م.ر
هزينه هاي عمومي : (3267400) م.ر
هزينه هاي مالي اداري : (1511950) م.ر
درآمد سرمايه گذاري : 6999 م.ر
درآمد متفرقه : 85999 م.ر
زيان : ( 11199348 ) م.ر
ماليات : 0
زيان هر سهم : 812 ريال

ت - : اين بار نرخهاي فروش شتران را به شپنا تسري مي دهم تا ببينيد اين شاه ماهي اصفهاني از خشكي زاينده رود سود ، چگونه دچار نوستالژي شده و زانوي غم را بغل مي گيرد .

بنزين : 3784842 متر مكعب در 16.722 م.ر = 63290128 م.ر
نفت سفيد : 1332565" " " " " "11.826 م.ر = 15758914 م . ر
گازوئيل : 6931788 " " " " " " " "17.628 م.ر = 122193559 م.ر
نفت کوره : 4672206" " " " " " "13.846 م.ر = 64691364 م.ر
گاز مايع : 788323" " " " " " " "10.631 م.ر = 8380662 م.ر
سوخت سنگين: 478009"" " " "11.763م.ر = 5622820 م.ر
سوخت سبک : 12010 " " " " ""8.447 م.ر = 101448 ( في فروش شتران 8.447م.ر وفي فروش شپنا 16.81 م.ر است )
وكيوم باتوم : 1460906" " " " " "10.796م.ر = 15771941 م.ر
گوگرد : 17726" " " " " " " " " " "4.98 م . ر = 88275 م . ر
روغن خام : 635320 " " " " " " "14.506م.ر = 9215952 م.ر ( شتران ايزوريسايكل و روغن خام را توامان محاسبه کرده و شپنا مجزا و من آنها را توامان کردم )
نفتا : در سال جاري شتران نفتا توليد نمي کند لذا مبلغ فروش نفتاي شپنا را در سال جاري بدون دخل و تصرف درج مي کنيم : 11505101 م.ر ، ضمن اينكه شتران فاقد فروش پلات فرميت و حلال و هيدرون است لذا به ترتيب مبالغ فروش شپنا را درج مي کنيم ، 4604246م.ر و 931880 م.ر و 12930 م.ر .

جمع فروش : 322169220م.ر
حال پيش بيني درآمد سال مالي 92 شپنا را بدون هيچ تغييري در ساير موارد باز نويسي مي کنيم :

فروش : 322169220 م.ر
بهاي کالاي فروش رفته : (340400818) م.ر
زيان ناخالص : (18231598) م.ر
هزينه هاي عمومي : (2059035) م.ر
هزينه هاي مالي اداري : (0) م.ر
درآمد سرمايه گذاري : 1490656 م.ر
هزينه هاي متفرقه : (135287)م.ر
زيان : (18935264) م.ر
ماليات : 0
زيان هر سهم : 4549ريال

آيا ممكن است که شبندر و شپنا و بقيه پالايشي ها نرخ فروش خود را افزايشي و غير واقعي برآورد کرده باشند و نرخ هاي واقعي همان است که در عملكرد شتران و اعلاميه آن درج شده است ؟ پاسخ به دلايل زير منفي است :
1-در همين لحظه نرخ هاي بعضي از توليدات نفتي از اين قرار است ، نفت سبک ايران 104.61$ ، نفت سنگين ايران 102.57$ ، نفت و گاز فوب خليج فارس 909.5$ ، بنزين سوپر و بدون سرب فوب خليج فارس 1079.56$ ( قبلا 995.71$ بوده ) که با ارز 2450 توماني مورد محاسبه شتران مي شود نفت و گاز هر تن 22.283 م.ر ، بنزين سوپر که نزديک ترين بنزين از حيث قيمتي به بنزين يورو4 شتران است 26.449 م.ر ( قبلا 24.395 م.ر بوده )
2- معمولا 3 فرآورده نفتي زير در يک رنج قيمتي قرار دارند ، همانگونه که شبندر و شپنا پيش بيني کرده اند :
شركت -- بنزين ------ نفت سفيد---- گازوئيل
شبندر----19.424------19.234-------19.410
شپنا-----19.363-------19.038-------19.346
حال به عملكرد ادعايي شتران توجه کنيد :
شركت -- بنزين ------ نفت سفيد---- گازوئيل
شتران---16.722------11.826--------17.628
همانگونه که مشاهده مي کنيد نرخ هر کدام سازي ديگر مي نوازد ! و با نرخ هاي فوب خليج فارس هم دهها درصد فاصله دارد.
3- به جملات زير توجه کنيد :
پالايشگاه تهران براي ارتقاي کيفي عمليات شركت تا کنون توانسته است به استانداردهاي معتبري همچون ايزو 9001 در ارائه کيفيت مناسب محصولات، ايزو 14001 در خصوص مديريت زيست محيطي و ايزو 18001 در زمينه بهداشت محيط کار و ايمني شغلي دست يابد و با دريافت گواهينامه‌هاي روز دنيا بر اقدام هاي مفيد خود صحه گذارد. ( گزارش هيئت مديره براي مجمع 91 )
پالايش نفت تهران تنها پالايشگاه با توان توليد بنزين يورو 4 در کشور است؛ با اين حال قيمت خريد بنزين يورو 2 و يورو 4 در سال 1391 يكسان بوده است، اما توافقاتي صورت گرفته است تا قيمت يورو 4 براساس کيفيت آن، متفاوت از يورو 2 باشد. ( مدير عامل شركت )
ضيغمي تصريح کرد: ميانگين قيمت تمام شده بنزين 1200 تا 1300 تومان در هر ليتر است و قيمت تمام شده بنزين سوپر و يورو 4 از 1400 تا 1500 تومان در هر ليتر کمتر نيست.
وي اضافه کرد: به معاونت راهبردي رئيس جمهور پيشنهاد داده‌ايم فرقي بين قيمت بنزين و گازوئيل يورو 4 و يورو 2 قائل شود.
ميزان گوگرد در نفت گاز يا گازوئيل توليدي اين شركت با راه اندازي واحد جديد تصفيه نفت گاز به مقادير کمتر از 10 ppm رسيده است كه در حد استانداردهاي كشورهاي پيشرفته دنيا محسوب مي شود.( گزارش هيئت مديره به مجمع91 )
پالايشگاه تهران تنها پالايشگاهي است كه بنزين ديزل را با استاندارد جهاني توليد مي كند، گفت: بالابردن كيفيت بنزين ديزل بدون اينكه شركت ملي پالايش و پخش اجازه افزايش قيمت را بدهد براي ما حاشيه سود پاييني را رقم زده است. ( مدير عامل شركت )
سالاري در مورد توزيع نوع و کيفيت گازوئيل عرضه‌شده در شهر تهران نيز توضيح داد: 12 ميليون ليتر گازوئيل توليد‌شده در پالايشگاه تهران مطابق با استاندارد روز اروپاست که به صورت تركيب با گازوئيل يورو2 عرضه مي‌شود.

با همه اين مزيت ها ، قيمت بنزين يورو4 شتران حدود 3 م.ر در هر متر مكعب از بنزين نامرغوبتر شپنا و شبندر بنا به ادعاي مديريت شتران ارزان تر فروخته شده است !!! و نفت و گاز اين شركت که همه آن را با تعاريفي مانند "توليد با استاندارد جهاني ، مطابق با استاندارد روز اروپا"توصيف مي کنند حدود 2 م.ر در هر متر مكعب پائين تر از گازوئيل بي کيفيت تر 2 پالايشگاه ديگر بفروش رفته ، حال متعصب ترين مخالف شتران بگويد : آيا نرخ هاي شتران مي تواند در دنياي واقعي وجود داشته باشد .

**farda1** · 2013/10/08, 20:00

در اصل توسط ALEN پست شده است View Post

تحلیل قدیمیه اما نکات قابل توجهی داره

تحلیل از آقای سام:
b]الف - در جدول زير نرخ فروش هر واحد ( 1متر مكعب ) از توليدات 2 شركت شبندر و شتران که به همراه شپنا در حال حاضر تنها پالايشگاه هايي هستند که بنحوي سود سال جاري خود را اعلام کرده اند ( اولي عملكرد 3ماهه را نداده و به ارائه پيش بيني 92 اكتفا کرده و دومي برآورد سال 92 را نداده و به ارائه عملكرد 3ماهه اول اكتفا کرده !! ) ارائه گرديده است .

شركت --- بنزين ---- نفت سفيد---گازوئيل-- -نفت کوره---گاز مايع -----سوخت جت--- وكيوم باتوم --گوگرد
شبندر----19.424----19.234-------19.4------17.493-----12.158------20.909--------11686--------5.843
شتران---16.722----11.826-------17.628----13.846----10.631-------11.763--------10.796--------4.98

1 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب بنزين : 2.702 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 627716 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ بنزين در 3 ماهه اول : 1696088 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1314468 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ بنزين نسبت به شبندر : 21471 ريال .
2 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت سفيد : 7.408 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 107326متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت سفيد در 3 ماهه اول : 795071 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 616180 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت سفيد نسبت به شبندر : 10065ريال .
3 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت گاز : 1.782م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 1143008متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت گاز در 3 ماهه اول : 2036840 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1578551 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت گاز نسبت به شبندر : 25785 ريال .
4 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت کوره :3.647 .ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 828611 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت کوره در 3 ماهه اول : 3021944 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 2342007 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت کوره نسبت به شبندر : 38256 ريال .
5 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب گاز مايع : 1.527 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 146443متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گاز مايع در 3 ماهه اول : 223618 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 173304 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گاز مايع نسبت به شبندر : 2831 ريال .
6 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب سوخت سنگين جت : 9.146 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 96984 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت در 3 ماهه اول : 887015 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 687437 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت نسبت به شبندر : 11229 ريال .
7 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب وكيوم باتوم : 89. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 161749متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم در 3 ماهه اول : 143956 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 111566 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم نسبت به شبندر : 1822 ريال .
8 - مابه التفاوت قيمت هر تن گوگرد : 863. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 6049 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گوگرد در 3 ماهه اول : 5220 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 4046 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گوگرد نسبت به شبندر : 66 ريال .
سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از بابت مابه التفاوت نرخ 8 توليد فوق نسبت به شبندر : 111525 ريال باضافه سود تحققي 3 ماهه اول شتران : 22612 ريال – جمع سود خالص 3 ماهه اول 92 شتران در صورت تسري نرخ هاي فروش شبندر در توليدات همسان : 134137 ريال ، سود سال 92 : 134137 ضرب در 4 سه ماهه = 536548 ريال .
شتران در 3 ماهه اول سر جمع مبلغ 8809752000000 ريال نسبت به شبندر ارزان فروشي کرده است يا به عبارتي ديگر اگر گفته مدير عامل شتران را در مجمع بپذيريم که در مورد ارزاني توليدات شتران نسبت به ساير پالايشگاهها اظهار داشته بود که من از قيمت فروش ساير پالايشگاهها خبر ندارم !!! بايد گفت که پالايش و پخش فقط در 3 ماهه اول سال جاري مبلغ 8809752000000 ريال سر شتران را کلاه گذاشته است !!!
شايان ذكر است که تناژ فروش 3 ماهه اول 92 علي رغم طرح هاي توسعه عملياتي شده شركت ، 5% نسبت به تناژ فروش 3 ماهه اول 91 کمتر است ! که در صورت همسان گرفتن مقدار فروش ، اين سود باز هم افزايش خواهد يافت .

ب - در جدول زير نرخ فروش هر واحد ( 1متر مكعب )از توليدات 2 شركت شپناو شتران که به همراه شبندر در حال حاضر 3 پالايشگاهي هستند که سود سال جاري خود را اعلام کرده اند ( اولي عملكرد 3ماهه را نداده و به ارائه پيش بيني 92 اكتفا کرده و دومي برآورد سال 92 را نداده و به ارائه عملكرد 3ماهه اول اكتفا کرده !! ) ارائه گرديده است .
شركت -- بنزين ----نفت سفيد---گازوئيل -- -نفت کوره----گاز مايع ----سوخت جت--- وكيوم باتوم ---گوگرد
شپنا-----19.3------19.038------19.346-----15.124------12.239------11.287--------11.386--------7.57
شتران---16.722---11.826------17.628-----13.846------10.631-------11.763-------10.796---------4.98

1 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب بنزين : 2.641 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 627716 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ بنزين در 3 ماهه اول : 1657798 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1284793 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ بنزين نسبت به شپنا : 20986 ريال .
2 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت سفيد : 7.212 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 107326متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت سفيد در 3 ماهه اول : 774035 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 599877 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت سفيد نسبت به شپنا : 9799 ريال .
3 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت گاز : 1.718 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 1143008متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت گاز در 3 ماهه اول : 1963688 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 1521858 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت گاز نسبت به شپنا : 24859 ريال .
4 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب نفت کوره :1.278 م .ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 828611 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ نفت کوره در 3 ماهه اول : 1058965 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 820698 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ نفت کوره نسبت به شپنا : 13406 ريال .
5 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب گاز مايع : 1.608 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 146443متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گاز مايع در 3 ماهه اول : 235480 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 182497 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گاز مايع نسبت به شپنا : 2981 ريال .
6 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب سوخت سنگين جت : 476. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 96984 متر مكعب– کاهش سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت در 3 ماهه اول : 46164- م.ر – کاهش سود پس از کسر 22.5% ماليات : 35777- م.ر – کاهش سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ سوخت سنگين جت نسبت به شپنا : 4 58-ريال . ( اين تنها موردي در 16 محصول در 2 پالايشگاه شبندر و شپنا است که في فروش آن کمتر از شتران است )
7 - مابه التفاوت قيمت هر متر مكعب وكيوم باتوم : 59. م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 161749متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم در 3 ماهه اول : 95432 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 73960 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ وكيوم باتوم نسبت به شپنا : 1208ريال .
8 - مابه التفاوت قيمت هر تن گوگرد : 2.591 م.ر - مقدار فروش شتران در3 ماهه اول : 6049 متر مكعب– سود شتران حاصل از احصاء مابه التفاوت نرخ گوگرد در 3 ماهه اول : 15673 م.ر – سود پس از کسر 22.5% ماليات : 12147 م.ر – سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از مابه التفاوت نرخ گوگرد نسبت به شپنا : 198 ريال .
سود خالص 3 ماهه اول هر سهم شتران از بابت مابه التفاوت نرخ 8 توليد فوق نسبت به شپنا : 72853ريال باضافه سود تحققي 3 ماهه اول شتران : 22612 ريال – جمع سود خالص 3 ماهه اول 92 شتران در صورت تسري نرخ هاي فروش شپنا در توليدات همسان : 95465 ريال ، سود سال 92 :95465 ريال ضرب در 4 سه ماهه سال = 381870 ريال .
شتران در 3 ماهه اول سر جمع مبلغ 5754907000000 ريال نسبت به شپنا ارزان فروشي کرده است يا به عبارتي ديگر اگر گفته مدير عامل شتران را در مجمع بپذيريم که در مورد ارزاني توليدات شتران نسبت به ساير پالايشگاهها اظهار داشته بود که من از قيمت فروش ساير پالايشگاهها خبر ندارم !!! بايد گفت که پالايش و پخش فقط در 3 ماهه اول سال جاري مبلغ 5754907000000 ريال سر شتران را کلاه گذاشته است !!!
شايان ذكر است که تناژ فروش 3 ماهه اول 92 علي رغم طرح هاي توسعه عملياتي شده شركت ، 5% نسبت به تناژ فروش 3 ماهه اول 91 کمتر است !! که در صورت همسان گرفتن مقدار فروش ، اين سود باز هم افزايش خواهد يافت .
پ – براي نشان دادن عظمت نرخهاي دروغين شتران نسبت به 2 پالايشگاه ديگر در فروش توليدات يكسان ، همين بس که اين بار نرخهاي فروش شتران را به شبندر تسري مي دهم تا ببينيد اين دردانه ي بورس ايران ، اين آبي کرانه هاي خليج هميشه فارس چگونه از اوج افتخار به حضيض ذلت در مي غلطد و صورت سود و زيانش در خوناب اشگ هايش سراپا سرخ پوش مي گردد .

بنزين : 3336500متر مكعب در 16.722 م.ر = 55792953 م.ر
نفت سفيد : 661300 " " " " " "11.826 م.ر = 7820534 م . ر
گازوئيل : 6109100 " " " " " " "17.628 م.ر = 107691215 م.ر
نفت کوره : 6522300 " " " " " "13.846 م.ر = 90307766 م.ر
گاز مايع : 460800 " " " " "" ""10.631 م.ر = 4898765 م.ر
سوخت جت:119700 " " " " " "11.763م.ر = 1408031 م.ر
وكيوم باتوم : 502700 " " " " "10.796م.ر = 5427149 م.ر
گوگرد : 3910 " " " " " " " " " " "4.98 م . ر = 19472 م . ر
نفتا : در سال جاري شتران نفتا توليد نمي کند لذا مبلغ فروش نفتاي شبندر را در سال جاري بدون دخل و تصرف درج مي کنيم : 17059842 م.ر
جمع فروش : 290425727 م.ر
حال پيش بيني درآمد سال مالي 92 شبندر را بدون هيچ تغييري در ساير موارد باز نويسي مي کنيم :

فروش : 290425727 م.ر
بهاي کالاي فروش رفته : ( 296938723 ) م.ر
زيان ناخالص : (6512996) م.ر
هزينه هاي عمومي : (3267400) م.ر
هزينه هاي مالي اداري : (1511950) م.ر
درآمد سرمايه گذاري : 6999 م.ر
درآمد متفرقه : 85999 م.ر
زيان : ( 11199348 ) م.ر
ماليات : 0
زيان هر سهم : 812 ريال

ت - : اين بار نرخهاي فروش شتران را به شپنا تسري مي دهم تا ببينيد اين شاه ماهي اصفهاني از خشكي زاينده رود سود ، چگونه دچار نوستالژي شده و زانوي غم را بغل مي گيرد .

بنزين : 3784842 متر مكعب در 16.722 م.ر = 63290128 م.ر
نفت سفيد : 1332565" " " " " "11.826 م.ر = 15758914 م . ر
گازوئيل : 6931788 " " " " " " " "17.628 م.ر = 122193559 م.ر
نفت کوره : 4672206" " " " " " "13.846 م.ر = 64691364 م.ر
گاز مايع : 788323" " " " " " " "10.631 م.ر = 8380662 م.ر
سوخت سنگين: 478009"" " " "11.763م.ر = 5622820 م.ر
سوخت سبک : 12010 " " " " ""8.447 م.ر = 101448 ( في فروش شتران 8.447م.ر وفي فروش شپنا 16.81 م.ر است )
وكيوم باتوم : 1460906" " " " " "10.796م.ر = 15771941 م.ر
گوگرد : 17726" " " " " " " " " " "4.98 م . ر = 88275 م . ر
روغن خام : 635320 " " " " " " "14.506م.ر = 9215952 م.ر ( شتران ايزوريسايكل و روغن خام را توامان محاسبه کرده و شپنا مجزا و من آنها را توامان کردم )
نفتا : در سال جاري شتران نفتا توليد نمي کند لذا مبلغ فروش نفتاي شپنا را در سال جاري بدون دخل و تصرف درج مي کنيم : 11505101 م.ر ، ضمن اينكه شتران فاقد فروش پلات فرميت و حلال و هيدرون است لذا به ترتيب مبالغ فروش شپنا را درج مي کنيم ، 4604246م.ر و 931880 م.ر و 12930 م.ر .

جمع فروش : 322169220م.ر
حال پيش بيني درآمد سال مالي 92 شپنا را بدون هيچ تغييري در ساير موارد باز نويسي مي کنيم :

فروش : 322169220 م.ر
بهاي کالاي فروش رفته : (340400818) م.ر
زيان ناخالص : (18231598) م.ر
هزينه هاي عمومي : (2059035) م.ر
هزينه هاي مالي اداري : (0) م.ر
درآمد سرمايه گذاري : 1490656 م.ر
هزينه هاي متفرقه : (135287)م.ر
زيان : (18935264) م.ر
ماليات : 0
زيان هر سهم : 4549ريال

آيا ممكن است که شبندر و شپنا و بقيه پالايشي ها نرخ فروش خود را افزايشي و غير واقعي برآورد کرده باشند و نرخ هاي واقعي همان است که در عملكرد شتران و اعلاميه آن درج شده است ؟ پاسخ به دلايل زير منفي است :
1-در همين لحظه نرخ هاي بعضي از توليدات نفتي از اين قرار است ، نفت سبک ايران 104.61$ ، نفت سنگين ايران 102.57$ ، نفت و گاز فوب خليج فارس 909.5$ ، بنزين سوپر و بدون سرب فوب خليج فارس 1079.56$ ( قبلا 995.71$ بوده ) که با ارز 2450 توماني مورد محاسبه شتران مي شود نفت و گاز هر تن 22.283 م.ر ، بنزين سوپر که نزديک ترين بنزين از حيث قيمتي به بنزين يورو4 شتران است 26.449 م.ر ( قبلا 24.395 م.ر بوده )
2- معمولا 3 فرآورده نفتي زير در يک رنج قيمتي قرار دارند ، همانگونه که شبندر و شپنا پيش بيني کرده اند :
شركت -- بنزين ------ نفت سفيد---- گازوئيل
شبندر----19.424------19.234-------19.410
شپنا-----19.363-------19.038-------19.346
حال به عملكرد ادعايي شتران توجه کنيد :
شركت -- بنزين ------ نفت سفيد---- گازوئيل
شتران---16.722------11.826--------17.628
همانگونه که مشاهده مي کنيد نرخ هر کدام سازي ديگر مي نوازد ! و با نرخ هاي فوب خليج فارس هم دهها درصد فاصله دارد.
3- به جملات زير توجه کنيد :
پالايشگاه تهران براي ارتقاي کيفي عمليات شركت تا کنون توانسته است به استانداردهاي معتبري همچون ايزو 9001 در ارائه کيفيت مناسب محصولات، ايزو 14001 در خصوص مديريت زيست محيطي و ايزو 18001 در زمينه بهداشت محيط کار و ايمني شغلي دست يابد و با دريافت گواهينامه‌هاي روز دنيا بر اقدام هاي مفيد خود صحه گذارد. ( گزارش هيئت مديره براي مجمع 91 )
پالايش نفت تهران تنها پالايشگاه با توان توليد بنزين يورو 4 در کشور است؛ با اين حال قيمت خريد بنزين يورو 2 و يورو 4 در سال 1391 يكسان بوده است، اما توافقاتي صورت گرفته است تا قيمت يورو 4 براساس کيفيت آن، متفاوت از يورو 2 باشد. ( مدير عامل شركت )
ضيغمي تصريح کرد: ميانگين قيمت تمام شده بنزين 1200 تا 1300 تومان در هر ليتر است و قيمت تمام شده بنزين سوپر و يورو 4 از 1400 تا 1500 تومان در هر ليتر کمتر نيست.
وي اضافه کرد: به معاونت راهبردي رئيس جمهور پيشنهاد داده‌ايم فرقي بين قيمت بنزين و گازوئيل يورو 4 و يورو 2 قائل شود.
ميزان گوگرد در نفت گاز يا گازوئيل توليدي اين شركت با راه اندازي واحد جديد تصفيه نفت گاز به مقادير کمتر از 10 ppm رسيده است كه در حد استانداردهاي كشورهاي پيشرفته دنيا محسوب مي شود.( گزارش هيئت مديره به مجمع91 )
پالايشگاه تهران تنها پالايشگاهي است كه بنزين ديزل را با استاندارد جهاني توليد مي كند، گفت: بالابردن كيفيت بنزين ديزل بدون اينكه شركت ملي پالايش و پخش اجازه افزايش قيمت را بدهد براي ما حاشيه سود پاييني را رقم زده است. ( مدير عامل شركت )
سالاري در مورد توزيع نوع و کيفيت گازوئيل عرضه‌شده در شهر تهران نيز توضيح داد: 12 ميليون ليتر گازوئيل توليد‌شده در پالايشگاه تهران مطابق با استاندارد روز اروپاست که به صورت تركيب با گازوئيل يورو2 عرضه مي‌شود.

با همه اين مزيت ها ، قيمت بنزين يورو4 شتران حدود 3 م.ر در هر متر مكعب از بنزين نامرغوبتر شپنا و شبندر بنا به ادعاي مديريت شتران ارزان تر فروخته شده است !!! و نفت و گاز اين شركت که همه آن را با تعاريفي مانند "توليد با استاندارد جهاني ، مطابق با استاندارد روز اروپا"توصيف مي کنند حدود 2 م.ر در هر متر مكعب پائين تر از گازوئيل بي کيفيت تر 2 پالايشگاه ديگر بفروش رفته ، حال متعصب ترين مخالف شتران بگويد : آيا نرخ هاي شتران مي تواند در دنياي واقعي وجود داشته باشد .

آیا کسی هست همین مرقومه را به فیسبوک آقای زنگنه و معاون ایشان ارسال کند تا بدانند حقوق ما به چه ترتیبی ضایع میشود که با این بی اعتمادی دیگر حاضر به اوردن سرمایه هایمان به بازار بورس نیستیم

**ALEN** · 2013/10/08, 22:14

آقای سام زحمتش رو کشیده/:.Heart.:/

**شفاف سازی** · 2013/10/09, 19:43

با سلام
شتران و ارزوهای دست یافتنی

2- افزایش سرمایه سنگین
3- واقعی شدن نرخ های فروش محصولات:
اگر نرخ فروش محصولات شتران با توجه به کیفیت محصولاتش واقعی بشه چی می شه
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر بنزین = 4200 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت کوره = 4600تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر نفت گاز = 7500 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت سفید = 1800 تومان افزایش سود

حال بنزین - نفت سفید با یورو 4 را حساب کنید به سود نجومی می رسید

**ALEN** · 2013/10/09, 20:13

در اصل توسط شفاف سازی پست شده است View Post

با سلام
شتران و ارزوهای دست یافتنی

2- افزایش سرمایه سنگین
3- واقعی شدن نرخ های فروش محصولات:
اگر نرخ فروش محصولات شتران با توجه به کیفیت محصولاتش واقعی بشه چی می شه
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر بنزین = 4200 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت کوره = 4600تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر نفت گاز = 7500 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت سفید = 1800 تومان افزایش سود

حال بنزین - نفت سفید با یورو 4 را حساب کنید به سود نجومی می رسید

میشه بزار تا خرخره بخرن خودشون

**farda1** · 2013/10/09, 21:02

در اصل توسط شفاف سازی پست شده است View Post

با سلام
شتران و ارزوهای دست یافتنی

2- افزایش سرمایه سنگین
3- واقعی شدن نرخ های فروش محصولات:
اگر نرخ فروش محصولات شتران با توجه به کیفیت محصولاتش واقعی بشه چی می شه
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر بنزین = 4200 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت کوره = 4600تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیتر نفت گاز = 7500 تومان افزایش سود
هر 100 تومان افزایش نرخ فروش هر لیترنفت سفید = 1800 تومان افزایش سود

حال بنزین - نفت سفید با یورو 4 را حساب کنید به سود نجومی می رسید

با تشکر از شفاف سازی
دوست عزیز لطفاَ نسبت ارزان فروشی نرخ شتران به شبندر هم بنویسید که بپیوست برای فیسبوک اقای زنگنه یا معاونشان ارسال شود یا حداقل شاید کسی پیدا بشه از حقوق سهامدارای خردی مثل ما مردم دفاع کنه
هر لیتر بنزین = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیترنفت کوره = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیتر نفت گاز = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیترنفت سفید =چقدر ارزانتر از شبندر=

**ALEN** · 2013/10/09, 22:40

در اصل توسط farda1 پست شده است View Post

با تشکر از شفاف سازی
دوست عزیز لطفاَ نسبت ارزان فروشی نرخ شتران به شبندر هم بنویسید که بپیوست برای فیسبوک اقای زنگنه یا معاونشان ارسال شود یا حداقل شاید کسی پیدا بشه از حقوق سهامدارای خردی مثل ما مردم دفاع کنه
هر لیتر بنزین = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیترنفت کوره = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیتر نفت گاز = چقدر ارزانتر از شبندر=
هر لیترنفت سفید =چقدر ارزانتر از شبندر=

دوست خوبم همیشه یادت باشه هر کاری هم بکنن هر سهم بالاخره به سمت ارزش ذاتی خودش میره مگه فخوز نبود که روی 2300 تا 700 2 ماهها مونده بود و همینطور سهمای دیگه نمیخوام وعده بدم یا پیشنهاد خرید کنم به نظر این حقیر قیمت شتران با توجه به قیمت شرکتهای همگروه همین الان باید حدود 200 هزار تومان باشد.

**farda1** · 2013/10/09, 23:35

دوستان شبریز رو در چه حدی صعودی میبینید 2 ماهه؟

**شفاف سازی** · 2013/10/10, 15:13

با سلام

بالاخره حقیقت یک روز برملا خواهد شد:

بورس -و شرکت ملی پخش فراورده های نفتی و... چه می خواهند و چرا دست از سر این پالایشگاه ها بر نمی دارند؟؟
مالمیر و دار و دستش و ضیغمی مدیر عامل شرکت ملی پخش و دار و دسته اش چه می خواهند؟؟؟؟
چرا مالمیر و ضیغمی برای منفی شدن پالایشگاه ها دست به هر کاری می زنند؟؟؟؟
چرا سود شتران در روز روشن هاپولی می شه ؟؟؟؟
چرا شتران محصولاتشو مفت به شرکت ملی پخش می فروشه ؟؟؟؟

جواب همه این سوالات یک جمله است :
ارزان فروشی پالایشگاه ها
حیف و میل کردن اموال بیت المال
تاراج بیت المال
غارت اموال دولت و مردم

دلیل :

شرکت پالایشگاه نفت تهران باید با قیمت هر سهم در عرضه اولیه 200,000 تومان فروخته می شد
حالا چند فروخته شده 7500 تومان
شرکتی می تونه امسال با واقعی شدن قیمت فروش محصولات با کیفیت یورو 4 بالغ بر 70000 تومان سود بسازد
با قیمت 7500 تومان فروخته شد
من نمی دانم چرا نهاد های نظارتی این مملکت به این موضوع رسیدگی نمی کنند مجلس - دیوان محاسبات کشور - بازرسی کل کشور - وزارت اطلاعات و...
خوب معلومه برای پوشاندن این گندکاری بنزین - نفت سفید - گاز مایع - نفت کوره و... یورو 4 را با 300-400 تومان هر لیتر پایین تر بفروشه تا سود شرکت به عدد بالای 70000 تومان نرسه

همه پالایشگاه ها مفت فروشی شد:
شبندر باید در 1500 تومان عرضه اولیه می شد نه قیمت 120 تومان در حد قیمت اسمی سهم

5% شتران با قیمت هر سهم 7500 تومان عرضه شد که کل 5% با دلار 3000 تومانی می شه 7,653,200 دلار
که اگر تعمیم به دهیم به کل سهام شرکت می شه :153 میلیون دلار
یعنی کل پالایشگاه نفت تهران فقط و فقط با 153 میلیون دلار به غارت رفت
شرکتی که می تونه امسال نزدیک به 1 میلیارد دلار فقط سود بکنه فقط با ارزش روز 153 میلیون دلار به فروش می رسه؟؟؟؟؟

حالا شانس اوردیم بالای 90 % شتران در اختیار سهام عدالت است
از مسئولین سهام عدالت خواهشمندیم پیگیر سود شتران باشند این سود مال بیت المال است به خدا مدیونی داره
از مسولین کشور - رئیس محترم جمهوری - مجلس محترم - دیوان محاسبات - بازرسی کل کشور - و... خواهشمندیم موضوع نفت تهران و سایر پالایشگاه ها رو پیگیری نمایند
این شرکت ها متعلق به کل مردم است نه یکی دو درصد خاص

**شفاف سازی** · 2013/10/10, 15:34

با سلام

خوب بالاخره نامه شرکت ملی پخش برای شتران هم رسید
تفاوت نرخ ارز مرجع و ارز مبادله ای موجودی های پایان دوره به ازای هر سهم 3700 تومان
شتران از این محل به ازای هر سهم 7000 تومان ذخیره گرفته
پس باید به ازای هر سهم 3300 تومان به سود شرکت اضافه بشه
حالا اگر پالایشگاهی اصلا" این موضوع را قبول داشته باشند
این موضوع باید برای همیشه تمام بشه موضوعی که خیلی ها از اون سوء استفاده می کنند یکی همین بورس

**qaz123** · 2013/10/10, 15:35

http://www.iraneconomist.com/fa/news/41502

گزارش ايران اكونوميست از بوي تند نفت در تالار حافظ
دعواي زرگري پالايشي ها تمامي ندارد/موج جديد شفاف سازي ها در روز شنبه
سازمان بورس و اوراق بهادار پيش از ظهر امروز پنج شنبه 18 مهرماه اقدام به انتشار عمومي و همزمان نامه جديدي از شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي به سه شركت پالايشي کرده است.
به گزارش خبرنگار ايران اكونوميست دقايقي قبل نامه شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي به سه شركت بورسي پالايش نفت اصفهان،پالايش نفت بندر عباس و پالايش نفت تبريز از سوي سازمان بورس و اوراق بهادار در حالي انتشار يافت که طي آن خطاب به مديران مالي سه شركت مذكور ضمن اعلام دقيق مبلغ بدهي آنها از بابت پرداخت مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي پايان دوره نفت خام و فرآورده هاي ويژه آن خواستار واريز اين مبالغ به حساب هاي شركت پالايش و پخش در نزد خزانه داري کل شده است.

مطابق با شماره و تاريخ فكسي که به سازمان بورس ارسال شده نامه هاي مذكور جديدترين مكاتبه اي است که شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي آخرين بار در 15 روز قبل اعلام کرده بود.

مطابق با تصاوير نامه هايي که منتشر شده سيد محمود رضوي مدير مالي شركت پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي خطاب به مديران مالي سه شركت پالايش نفت تبريز،پالايش نفت بندر عباس و پالايش نفت اصفهان ضمن اعلام رقم دقيق به اصطلاح بدهي ناشي از محاسبه مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي هاي نفت خام و فرآورده هاي ويژه آن در پايان سال 91 مدعي واريز اين مبالغ به حساب هاي تمركزي شركت پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي نزد خزانه داري کل شده است.

*نامه جديد شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي مبني بر الزام براي پرداخت بدهي شركت هاي پالايشي

*نامه جديد شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي مبني بر الزام براي پرداخت بدهي شركت هاي پالايشي

*نامه جديد شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي مبني بر الزام براي پرداخت بدهي شركت هاي پالايشي

در عين حال براي پرداخت اين مبالغ در هيچ يک از سه نامه مذكور ضرب الجعلي تعيين نشده است.

سازمان بورس بلافاصله پس از دريافت نمابر اين نامه ها اقدام به انتشار عمومي آنها در پيش از ظهر امروز کرده است.اين در حالي است که بورس تهران در روز هاي پنج شنبه و جمعه فعاليت رسمي ندارد.

بر اساس اين گزارش در نامه مدير مالي شركت پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي مبلغ بدهي شركت پالايش نفت تبريز ار بابت مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي نفت خام و فرآورده هاي ويژه پايان سال 91 به اين شركت به مبلغ 84 ميليارد و 507 ميليون و 387 هزار و 871 تومان و 9 ريال اعلام شده است.

همين بدهي براي شركت پالايش نفت بندر عباس به مبلغ 252 ميليارد و 840 ميليون و 965 هزالر و 763 تومان و براي شركت پالايش نفت اصفهان به رقم 161 ميليارد و 387 ميليون و 230 هزار و 326 تومان و 8 ريال ادعاي بدهي از بابت مابه التفوت نرخ ارز مرجع و مبادله اي موجودي هاي نفت خام فرآورده هاي ويژه در پايان سال 91 شده است.

هر يک از مبالغ مذكور به ترتيب 43 درصد از سرمايه شركت پالايش نفت تبريز،38 درصد از سرمايه شركت پالايش نفت اصفهان و 18 درصد از سرمايه شركت پالايش نفت بندر عباس را شامل مي شوند.

الزام شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي پس از آن صورت مي گيرد که دو روز پيش سازمان بورس با انتشار عمومي مكاتبه مدير عامل اين شركت با محسن خجسته مهر،معاون وزير نفت در حوزه برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروكربوري وزارت نفت نسبت به موضوع مابه التفاوت اعمال نرخ ارز مرجع با اتاق مبادلاتي ناشي از فروش فرآورده هاي حاصل از نفت خام دريافتي شركت هاي پالايش نفت در سال 91 خواستار دستور فوري خجسته مهر براي تعيين تكليف درآمد و هزينه هاي شركت هاي پالايشگاهي شده بود.

با وجود درج تاريخ اين نامه در سوم مهر ماه امسال اما سازمان بورس همزمان با افزايش حجم خريد سهام شركت هاي پيشرو در گروه پالايشي آنرا 13 روز ديرتر در بازار سهام منتشر کرد.اين اقدام واگذاري صف هاي خريد و تشديد هيجاني فروش سهام در ميانه ساعت رسمي معاملات را در پي داشت.

اين در حالي بود که بعد از ظهر همان روز با انتشار خبري تحت عنوان"نامه اي که در شفاف سازي پالايشگاهي ها گم شد+سند" از سوي پايگاه خبري ايران اكونوميست از عدم انتشار نامه اي منسوب به معاون وزير نفت در حوزه برنامه ريزي و نظارت بر منابع هيدروكربوري وزارت نفت و نيز ديوان محاسبات کل کشور پرده برداشته شد.

سازمان بورس و اوراق بهادار تا کنون صحت يا عدم هيچ يک از نامه هاي مذكور اظهار نظري نكرده و در عين حال براي انتشار عمومي آن اقدامي نداشته است.

در نامه محسن خجسته مهر معاون وزير نفت به ضيغمي،مدير عامل شركت پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي که در تاريخ 16 مرداد ماه ارسال شده آمده است: "موجودي نفت توليدي در پايان سال 91 که در سال 92 به فروش مي رسد به قيمت متوسط نفت توليدي صادراتي در اسفند ماه سال 91 محاسبه و در شركت ملي نفت ايران در حساب هاي مربوط ثبت مي شود."

در عين حال گفته شده که"با توجه به اجراي اصل 44 قانون اساسي و واگذاري شركت هاي پالايشي نفت و شخصيت حقوقي مجزاي پالايشگاههاي مذكور،حقوق مالكانه دارايي مذكور متعلق به شركت هاي پالايش نفت مي باشد."

از طرفي مطابق با راي ديوان محاسبات کل کشور در تاريخ سوم مهر ماه امسال؛ از تاريخ يک مهر ماه 91 مبناي محاسبه نرخ ارز مبادلاتي 2450 توماني براي تعيين قيمت موجودي نفت خام و تحويل خوراک شركت هاي پالايشي اعلام شده است.

در عين حال تسعير قيمت صادراتي يا وارداتي پنج فرآورده اصلي و سوخت هوايي بر مبناي نرخ مبادلاتي 2450 توماني اعلام شده است.

به گزارش ايران اكونوميست پس از واگذاري سهام شركت هاي مشمول اصل چهل و چهار قانون اساسي در بازار سرمايه به دليل ابهام در صورت هاي مالي و عدم شفافيت لازم در روابط مالي اين شركت ها در زمان دولتي بودن، همواره موجب دردسرهاي فراوان براي متولي بازار سرمايه و در عين حال سهامداران شركت هاي واگذار شده به بخش خصوصي شده است.

بويژه طي يكسال و نيم اخير که با واگذاري سهام اغلب شركت هاي پالايشي مشمول فهرست واگذاري در بازار سهام ،ابهام هاي پي در پي در صنعت پالايشي بورس پديد آمده که نوسان هاي عجيب و قريبي براي بازار سرمايه در بر داشته است.

گفتني است پافشاري و اصرار شركت ملي پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي براي جذب وجوهي بادآورده از بابت تغيير مبناي محاسباتي نرخ ارز از درون صورت هاي مالي شركت هاي پالايشي واگذار شده به به بخش خصوصي از زمستان سال گذشته تا کنون منجر به نامه نگاري هاي پي در پي و ناشي از سردرگمي توام با دستپاچگي براي تحت فشار قرار دادن مديران شركت هايي شده که مطابق با دستورالعمل اصل چهل و چهار قانون اساسي ديگر به آنها به ديد شركت هاي دولتي نمي توان نگاه کرد.

در عين حال معلوم نيست که چرا با وجود تعيين تكليف وجوه شناسايي درآمد حاصل از مابه التفاوت نرخ ارز مرجع و مبادلاتي حاصل از فروش فرآورده هاي ناشي از موجودي نفت خام در سال 91 از سوي ديوان محسابات کل کشور و نيز معاون وزير نفت در امور برنامه ريزي و هيدروكربوري همچنان شركت ملي پالايش و پخش ،سراسيمه مي خواهد بدون شنيدن نظر مديران ارشد وزارت نفت به دنبال کوبيدن ميخ خود بر زمين پالايشي ها در بورس باشد.

اين ميان اقدام سازمان بورس در انتشار به موقع نامه هاي مذكور در روز جاري اگر چه قابل تقدير است اما هنوز براي اهالي بازار سرمايه جاي اين پرسش باقي است که تمركز صرف بر نامه نگاري هاي شركت ملي پالايش و پخش در حاليكه پيشتر اين موضوع از سوي مقامات ارشد وزارت نفت تعيين تكليف شده ،چه مي تواند باشد؟

به نظر مي رسد براي تعيين تكليف هميشگي ابهام درآمد حاصل از مابه التفاوت نرخ ارز مرجع با مبادله اي شركت هاي پالايشي ،استمداد از هيات پنج نفره حل اختلاف واگذاري ها در دادگستري و نيز بررسي موضوع در کميسيون هاي اقتصادي و انرژي مجلس شوراي اسلامي در کنار پادرمياني بيژن نامدار زنگنه ،وزير خوشنام و کاركشته نفت مي تواند به حل هميشگي تمام ماجراجويي ها در گروه پالايشي بازار سرمايه بيانجامد.

در غير اينصورت ترسيم چهره اي پر ابهام و درد سر ساز از صنعتي که به تازگي در بازار سرمايه شاهد واگذاري هاي بزرگ در گروه خود بوده و در عين حال کاهش ضريب اعتماد سرمايه گذاران خرد و اندک به اين بازار دستاوردي نامبارک در دولت تدبير و اميد خواهد بود.

در پايان گفتني است برخي بررسي ها نشان مي دهد مديران مالي شركت هايي که ملزم به پرداخت اين وجوه به حساب مركزي شركت پالايش و پخش فرآورده هاي نفتي شده اند به محض اطلاع از اين نامه ضمن رد هر گونه الزامي براي تسويه اين وجوه براي ارايه گزارشي متقن و شفاف به منظور جلوگيري از ضرر و زيان احتمالي سهامداران در روز شنبه به تكاپو افتاده اند که به محض انتشار عمومي در بازار سرمايه از طريق اين پايگاه خبري منعكس خواهد شد.

ر.الف/

**"heydar"** · 2013/10/10, 15:38

در اصل توسط شفاف سازی پست شده است View Post

با سلام

خوب بالاخره نامه شرکت ملی پخش برای شتران هم رسید
تفاوت نرخ ارز مرجع و ارز مبادله ای موجودی های پایان دوره به ازای هر سهم 3700 تومان
شتران از این محل به ازای هر سهم 7000 تومان ذخیره گرفته
پس باید به ازای هر سهم 3300 تومان به سود شرکت اضافه بشه
حالا اگر پالایشگاهی اصلا" این موضوع را قبول داشته باشند
این موضوع باید برای همیشه تمام بشه موضوعی که خیلی ها از اون سوء استفاده می کنند یکی همین بورس

جناب شفاف سازی
به نظرم از مفت فروشی این شرکت های گرانبها بسیار پشیمان گشته اند

**شفاف سازی** · 2013/10/10, 16:00

[QUOTE][QUOTE="heydar";389496]جناب شفاف سازی
به نظرم از مفت فروشی این شرکت های گرانبها بسیار پشیمان گشته اند[/QUOTE]

با سلام

پشیمان از ارزانفروشی ؟؟؟؟؟ به هیچ عنوان
[COLOR="#FF0000"]ترس[/COLOR]

هر روز که ارزش پالایشگاه ها بالاتر می ره ترس اینا بر می داره
هر مثبت 4-5% پالایشگاهی ها تیری است بر قلب مالمیر - شرکت ملی پخش - مدیران شرکت نفت تهران و..
فروش حداقل شتران 200,000 تومانی به قیمت 7500 تومان
فروش شبندر حداقل 2000 تومانی به قیمت مفت 120 تومان

با این نامه نگاری ها و روشن شدن ارزش واقعی پالایشگاهی ها دست اینا رو خواهد شد