Tweet
صرفا جهت اطلاع - غبشهر
سرمایه شرکت : 330000 میلیون ریال
موجودی نقد : 866958 میلیون ریال
تسهیلات مالی دریافتی بلند مدت : صفر
سود انباشته ( زیان انباشته ) : 3228123 میلیون ریال
تسهیلات مالی کوتاه مدت : 500737 میلیون ریال
جمع حقوق صاحبان سهام : 3597465 میلیون ریال
الف : شرکت بابت مالیات 90 و متمم 86 تفاوت مالیات با سازمان مالیاتی دارد که حدود 222 میلیارد ریال می باشد که ذخیره ای در حسابها لحاظ نکرده است ( جدیدآ شرکت دریافت نموده است و به دلیل مغایرت خرید و فروش بین شرکتی بین بهشهر و مارگاری ناشی می گردد که نمی توان فعلآ اظهار نظر قطعی کرد ) ب : طلب حدود 21 میلیارد ریال از شرکت بازرگانی دولتی ( بابت یارانه ای بودن روغن خام در سنوات گذشته )
ج : در سال 56 قرادادی وامی حدود 7.5 میلیون فرانک سوئیس بین شرکت و کردیت سوئیس منعقد می شود که بانک علیه شرکت اقامه دعوی و شرکت محکوم به پرداخت می شود و حدود 8669 میلیون ریال از حساب شرکت برداشت شده است ( شرکت حدود 257 میلیارد ریال ذخیره در نظر گرفته است که اگر به نرخ آزاد حساب کنیم حدود 201 میلیارد ریال خواهد شد )
د : براساس حساب در یافت تجاری مبلغ 173 میلیارد ریال شرکت بابت روغن کوپنی از شرکت به پخش طلب دارد با توجه به سنواتی بودن آن شرکت حدود 149 میلیارد ریال ذخیره مشکوک الوصول در حسابها لحاظ نموده است )
برنامه افزایش سرمایه :
*** گزارش توجيهي افزايش سرمايه بر مبناي 210 % افزايش سرمايه از محل سود انباشته تهيه و براي اظهار نظر بازرس در پنجم مرداد ماه 92 به موسسه حسابرسي بهراد مشار ارسال شده است. در صورت تاييد بازرس قانوني و تصويب سازمان بورس اوراق بهادار ، افزايش سرمايه مذکور در يک مرحله انجام خواهد گرفت.
*** در بودجه تهيه شده ، هزينه انتقال پول به خارج از ايران 10% در نظر گرفته است در حال حاضر شرکت حدود 6 تا 8% هزينه انتقال وجوه را به بانکها پرداخت مي نمايد (در برخي موارد تا 18%) در صورتيکه اين هزينه تغيير يابد ، سود را متاثر خواهد کرد ( اثر تحریم ها را دوستان مشاهد کنند )
*** خرید روغن خام در شش ماهه دوم با فرض 50- 50% می باشد ( بازرگانی و خود شرکت ) در گزارش 3 ماهه این میزان حدود 70 ( بازرگانی ) و 30% ( شرکت ) بوده بنابراین افزایش نرخ محصولات حتمی است ( افزایش قیمت حدود 15% به سازمان حمایت داده شده است )
**** افزايش ظرفيت توليد شرکت به 520 هزار تن با توجه به برنامه هاي ميان مدت و بلند مدت شرکت صورت گرفته است ( نکته بسیار مهم شرکت که در آینده شرکت را متحول خواهد کرد )
*** فرض های بودجه : کاهش 23% تولید روغن کارمزدی دریافتی ، کاهش 32% میزان فروش شرکت
، افزایش 20% تولید روغن کارمزدی
میزان تولید 92 :
روغن نباتی آزاد : 386474 تن ، روغن نباتی صادراتی : 454 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 112075 تن
میزان فروش 92 – 6 ماهه :
روغن نباتی آزاد : 230671 تن ، روغن نباتی صادراتی : 675 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 49774 تن
میزان فروش 92 – 3 الی 6 ماهه :
روغن نباتی آزاد : 101286 تن ، روغن نباتی صادراتی : 0 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 17753 تن
مبلغ فروش – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
روغن نباتی آزاد : 4191771 میلیون ریال ( هر کیلو 4138 تومان ) ، روغن نباتی کارمزدی : 23309 میلیون ریال ( هر کیلو 131 تومان )
خرید روغن خام – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
130097 = 63027 – 193124 ( 130097 تن )
3468243 = 1140396 – 4608639 ( 3468243 میلیون ریال )
نرخ هر کیلو روغن 2665 تومان
حالا شرکت گفته در 6 ماهه دوم حدود
مصرف طی دوره – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
91475 = 133395 – 224870 ( 91475 تن )
2242980 = 2613464 – 4856444 ( 2242980 میلیون ریال )
نرخ هر کیلو روغن مصرف شده 2452 تومان
حالا با توجه به مفروضات بالا میخواهیم ببینیم شرکت فقط از طریق فروش محصولات چقدر می تواند سود بسازد در ضمن تمام موجودی خود را به فروش برساند و همچنین افزایش نرخی نداشته باشد :
روغن نباتی آزاد : 6447712 = 4138 * 1000 * 155803 ( 644712 میلیون ریال )
روغن نباتی کارمزدی : 81614 = 131*1000*62301 ( 81614 میلیون ریال )
فروش شرکت به عدد 15320233 تومان خواهد رسید
بهای تمام شده : ظرفیت تولید شده شرکت حدود 386474 تن می باشد که در شش ماهه حدود 230671 تن تولید کرده در این صورت شرکت در پایان سال فقط 155803 تن و کارمزدی حدود 62301 تومان تولید خواهد کرد
4152149 = 2665 * 1000 * 155803 ( 4152149 میلیون ریال )
4152149 میلیون ریال ( تولیدی خود شرکت ) ، 62301 میلیون ریال ( کارمزدی ) و بسته بندی 452790 میلیون ریال و سایر 126406 میلیون ریال جمعآ حدود 10968155 میلیون ریال می شود
فروش شرکت : 15320233 میلیون ریال
بهای تمام شده : 10968155 میلیون ریال ( روغن 2665 ) ، 10636295 میلیون ریال ( روغن 2452 )
**** در این محاسبات از افزایش ظرفیت شرکت چشم پوشی کردیم اگر همانند شش ماهه اول تولید کند می تواند حدود 460 هزار تن تولید داشته باشد و همچنین از افزایش نرخ محصولات که به احتمال قوی خواهد گرفت و همچنین از موارد الف ، ب ، ج ، د هم نیز صرف نظر شده است
***** در بدترین حالت سود شرکت بین 919 و 995 خواهد بود .
در پناه حق ( موفق و پیروز باشید )
به نقل از ابی
سرمایه شرکت : 330000 میلیون ریال
موجودی نقد : 866958 میلیون ریال
تسهیلات مالی دریافتی بلند مدت : صفر
سود انباشته ( زیان انباشته ) : 3228123 میلیون ریال
تسهیلات مالی کوتاه مدت : 500737 میلیون ریال
جمع حقوق صاحبان سهام : 3597465 میلیون ریال
الف : شرکت بابت مالیات 90 و متمم 86 تفاوت مالیات با سازمان مالیاتی دارد که حدود 222 میلیارد ریال می باشد که ذخیره ای در حسابها لحاظ نکرده است ( جدیدآ شرکت دریافت نموده است و به دلیل مغایرت خرید و فروش بین شرکتی بین بهشهر و مارگاری ناشی می گردد که نمی توان فعلآ اظهار نظر قطعی کرد ) ب : طلب حدود 21 میلیارد ریال از شرکت بازرگانی دولتی ( بابت یارانه ای بودن روغن خام در سنوات گذشته )
ج : در سال 56 قرادادی وامی حدود 7.5 میلیون فرانک سوئیس بین شرکت و کردیت سوئیس منعقد می شود که بانک علیه شرکت اقامه دعوی و شرکت محکوم به پرداخت می شود و حدود 8669 میلیون ریال از حساب شرکت برداشت شده است ( شرکت حدود 257 میلیارد ریال ذخیره در نظر گرفته است که اگر به نرخ آزاد حساب کنیم حدود 201 میلیارد ریال خواهد شد )
د : براساس حساب در یافت تجاری مبلغ 173 میلیارد ریال شرکت بابت روغن کوپنی از شرکت به پخش طلب دارد با توجه به سنواتی بودن آن شرکت حدود 149 میلیارد ریال ذخیره مشکوک الوصول در حسابها لحاظ نموده است )
برنامه افزایش سرمایه :
*** گزارش توجيهي افزايش سرمايه بر مبناي 210 % افزايش سرمايه از محل سود انباشته تهيه و براي اظهار نظر بازرس در پنجم مرداد ماه 92 به موسسه حسابرسي بهراد مشار ارسال شده است. در صورت تاييد بازرس قانوني و تصويب سازمان بورس اوراق بهادار ، افزايش سرمايه مذکور در يک مرحله انجام خواهد گرفت.
*** در بودجه تهيه شده ، هزينه انتقال پول به خارج از ايران 10% در نظر گرفته است در حال حاضر شرکت حدود 6 تا 8% هزينه انتقال وجوه را به بانکها پرداخت مي نمايد (در برخي موارد تا 18%) در صورتيکه اين هزينه تغيير يابد ، سود را متاثر خواهد کرد ( اثر تحریم ها را دوستان مشاهد کنند )
*** خرید روغن خام در شش ماهه دوم با فرض 50- 50% می باشد ( بازرگانی و خود شرکت ) در گزارش 3 ماهه این میزان حدود 70 ( بازرگانی ) و 30% ( شرکت ) بوده بنابراین افزایش نرخ محصولات حتمی است ( افزایش قیمت حدود 15% به سازمان حمایت داده شده است )
**** افزايش ظرفيت توليد شرکت به 520 هزار تن با توجه به برنامه هاي ميان مدت و بلند مدت شرکت صورت گرفته است ( نکته بسیار مهم شرکت که در آینده شرکت را متحول خواهد کرد )
*** فرض های بودجه : کاهش 23% تولید روغن کارمزدی دریافتی ، کاهش 32% میزان فروش شرکت
، افزایش 20% تولید روغن کارمزدی
میزان تولید 92 :
روغن نباتی آزاد : 386474 تن ، روغن نباتی صادراتی : 454 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 112075 تن
میزان فروش 92 – 6 ماهه :
روغن نباتی آزاد : 230671 تن ، روغن نباتی صادراتی : 675 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 49774 تن
میزان فروش 92 – 3 الی 6 ماهه :
روغن نباتی آزاد : 101286 تن ، روغن نباتی صادراتی : 0 تن ، روغن نباتی کارمزدی : 17753 تن
مبلغ فروش – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
روغن نباتی آزاد : 4191771 میلیون ریال ( هر کیلو 4138 تومان ) ، روغن نباتی کارمزدی : 23309 میلیون ریال ( هر کیلو 131 تومان )
خرید روغن خام – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
130097 = 63027 – 193124 ( 130097 تن )
3468243 = 1140396 – 4608639 ( 3468243 میلیون ریال )
نرخ هر کیلو روغن 2665 تومان
حالا شرکت گفته در 6 ماهه دوم حدود
مصرف طی دوره – 3 ماهه بین فروردین تا خرداد 92 :
91475 = 133395 – 224870 ( 91475 تن )
2242980 = 2613464 – 4856444 ( 2242980 میلیون ریال )
نرخ هر کیلو روغن مصرف شده 2452 تومان
حالا با توجه به مفروضات بالا میخواهیم ببینیم شرکت فقط از طریق فروش محصولات چقدر می تواند سود بسازد در ضمن تمام موجودی خود را به فروش برساند و همچنین افزایش نرخی نداشته باشد :
روغن نباتی آزاد : 6447712 = 4138 * 1000 * 155803 ( 644712 میلیون ریال )
روغن نباتی کارمزدی : 81614 = 131*1000*62301 ( 81614 میلیون ریال )
فروش شرکت به عدد 15320233 تومان خواهد رسید
بهای تمام شده : ظرفیت تولید شده شرکت حدود 386474 تن می باشد که در شش ماهه حدود 230671 تن تولید کرده در این صورت شرکت در پایان سال فقط 155803 تن و کارمزدی حدود 62301 تومان تولید خواهد کرد
4152149 = 2665 * 1000 * 155803 ( 4152149 میلیون ریال )
4152149 میلیون ریال ( تولیدی خود شرکت ) ، 62301 میلیون ریال ( کارمزدی ) و بسته بندی 452790 میلیون ریال و سایر 126406 میلیون ریال جمعآ حدود 10968155 میلیون ریال می شود
فروش شرکت : 15320233 میلیون ریال
بهای تمام شده : 10968155 میلیون ریال ( روغن 2665 ) ، 10636295 میلیون ریال ( روغن 2452 )
**** در این محاسبات از افزایش ظرفیت شرکت چشم پوشی کردیم اگر همانند شش ماهه اول تولید کند می تواند حدود 460 هزار تن تولید داشته باشد و همچنین از افزایش نرخ محصولات که به احتمال قوی خواهد گرفت و همچنین از موارد الف ، ب ، ج ، د هم نیز صرف نظر شده است
***** در بدترین حالت سود شرکت بین 919 و 995 خواهد بود .
در پناه حق ( موفق و پیروز باشید )
به نقل از ابی
نظر